卖给总公司产品开票会计分录

⑴ 开票会计分录

怎么做都不合法，税务征管法有明文规定，按规定领购、开具、取得、保管发票。否则，罚款一万以上五万一下，还要追究刑事责任。

⑵ 总公司开具发票，分公司收到此发票的帐款，分公司的会计分录怎么做

分公司开出发票，对方打款打到总公司，这种情况最终会出现三角债务关系，所以最好的办法是让总公司将款退回，让对方重新打款到分公司的账上，否则对方账户上也要挂有分公司和总公司的帐。

另一可行办法就是出一份三方收款证明，总公司和分公司挂往来帐。具体如下：

分公司开票挂客户应收，做

借：应收账款-XX

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)

当客户打款到总公司时，分公司做

借：其他应付款-内部往来

贷：应收账款-XX

总公司做

借：银行存款

贷：其他应收款-内部往来

(2)卖给总公司产品开票会计分录扩展阅读

如果总公司已缴纳各项税款，分公司不在重复缴纳

借：银行存款

贷：其他业务收入

1、开发票时挂分公司往来账。

2、总公司汇款进来挂总公司往来账。

3、分公司出具一个委托总公司付款证明，你根据这个证明调整总公司往来至分公司平账。

营业外收入指企业发生的与生产经营无直接关系的各项收入。它主要包括下列内容：⑴固定资产盘盈⑵处置固定资产净收益⑶非货币性交易收益⑷出售无形资产收益⑸罚款净收入⑹因债权人原因确实无法支付的账款⑺教育费附加返还款。

其他业务收入是指企业除商品销售以外的其他销售及其他业务所取得的收入。它包括材料销售、技术转让、代购代销、固定资产出租、包装物出租、运输等非工业性劳务收入。

⑶ 我公司卖货物,客户把款打到公司帐户上不开票,会计分录应怎样做

1.前期已经造成了打款，不能改变了。你们可以做个借款合同，然后再把款项打到对方单位公司账上，作为还款；最后从私人账户转过来就ok了

⑷ 卖东西给别人开票怎么做会计分录

会计分录如下：

借:银行存款（库存现金、应收账款等科目）

贷:主营业务收入

应交税费---应交增值税---销项税额

借:主营业务成本

贷:库存商品

每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称“单项分录”。是指以一个帐户的借方和另一个账户的贷方相对应的会计分录。复合分录亦称“多项分录”。是指以一个账户的借方与几个账户的贷方，或者以一个账户的贷方与几个账户的借方相对应的会计分录。

(4)卖给总公司产品开票会计分录扩展阅读

初学者在编制会计分录时，可以按以下步骤进行：

第一：涉及的账户，分析经济业务涉及到哪些账户发生变化；

第二：账户的性质，分析涉及的这些账户的性质，即它们各属于什么会计要素，位于会计等式的左边还是右边；

第三：增减变化情况，分析确定这些账户是增加了还是减少了，增减金额是多少；

第四：记账方向，根据账户的性质及其增减变化情况，确定分别记入账户的借方或贷方；

第五：根据会计分录的格式要求，编制完整的会计分录。

⑸ 子公司从母公司处购买产成品,子公司全部卖出该批产品,会计分录怎么做

子公司是独立的法律主体，肯定也是独立的会计主体，所以这个会计分录和正常的购销没什么区别。母公司方面是视同正常销售，正常计算应交税费-应交增值税（销项税额），我们写下子公司的分录
子公司购买产成品时
借 在途物资/库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）
贷 应付账款/银行存款等
卖出该批产品时
借 应收账款/银行存款 等
贷 主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
卖完之后结转成本
借 主营业务成本
贷 库存商品

⑹ 销售产品遇到产品短缺，购买方开票过来 怎样做会计分录

借：库存商品--XXXX
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款（或应收账款）-XXXX

⑺ [会计分录]企业售出产品一批给B公司，增值税专用发票注明产品的售价为100万，。。。

销售时的会计分录：
借：应收账款-B公司 117万
贷：主营业务收入 100万
应交税金-应交增值税（销项税额）17万

收款的会计分录：
借：银行存款 115万
财务费用 2万
贷：应收账款-公司 117万
现金折扣100万*2%=2万我国核算现金折扣要用总价法，卖方给予买方的现金折扣如果在期限内实现，会计上作财务费用处理

⑻ 自己公司的产品自已用，怎么开票，怎么账务处理（分生产型企业和销售企业）

以下按一般纳税人企业处理： 不要开票， 自用自产产品视同销售，按组成计各价格计提销项税额。 销售企业你没有自产产品，即你购进产品抵扣的进项税金做进项税额转出处理。

⑼ 从A公司购入产品卖给B公司 两个公司都是我们公司的应收客户 内账怎么做会计分录

借：原材料：10000
贷：应收帐款-A公司：10000