给其他公司发货的会计分录
⑴ 关于发货的会计分录
借：应收帐款
贷：主营业务收入
应交税金__应交增值税(销项税)
现金/银行存款
在现金或银行存款前面最好写上摘要是代垫了运输费
运费要计入营业费用科目
营业费用是指企业在销售产品和提供劳务等日常经营过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项经费。
包括:运输费、装卸费、包装费、保险费、广告费、展览费、租赁费(不包括融资租赁费)，以及为销售本公司商品而专设销售机构的职工工资、福利费、办公费、差旅费、折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品的摊销等。
旧会计准则叫营业费用，新的会计准则下叫销售费用，即在新会计准则下销售费用=营业费用。
执行新会计准则的企业用销售费用科目。执行企业会计制度的企业用营业费用科目。
(1)给其他公司发货的会计分录扩展阅读：
1、本科目核算企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构（含销售网点、售后服务网点等）的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。
2、本科目应当按照费用项目进行明细核算。
3、销售费用的主要账务处理
（1）企业在销售商品过程中发生的包装费、保险费、展览费和广告费、运输费、装卸费等费用，借记本科目，贷记“现金”、“银行存款”科目。
（2）企业发生的为销售本企业商品而专设的销售机构的职工薪酬、业务费等经营费用，借记本科目，贷记“应付职工薪酬”、“银行存款”、“累计折旧”等科目。
4、期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，结转后本科目应无余额。
⑵ 我们给客户发货，我们出运费，应该怎么写会计分录啊
借：销售费用/管理费用-运杂费
贷：现金/银行存款
⑶ 编制预收部分货款、发货、对方企业补付货款时的会计分录。
预收部分货款时，
借：银行存款 30000
贷：预收账款 30000
发货时，
借：应收账款 46800
贷：主营业务收入 40000
应交税费——应交增值税（销项税额） 6800
对方企业补付货款时，
借：预收账款 46800
贷：应收账款 46800
借：银行存款 16800
贷：预收账款 16800
⑷ 厂家多给发货了,如何做会计分录
可以先入库，退货时再做笔负数
⑸ 关于受托代销商品的会计分录如何做账
一、委托方的账务处理如下：
（1）发出商品时：
借：委托代销商品
贷：库存商品
（2）收到代销清单时：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本
贷：委托代销商品
借：销售费用
贷：应收账款
（3）收到支付的贷款时：
借：银行存款
贷：应收账款
二、受托方的账务处理如下：
（1）收到商品时：
借：受托代销商品
贷：受托代销商品款
（2）销售时：借：银行存款
贷：应付账款
应交税费——应交增值税（销项税额）
（3）收到增值税专用发票时：
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
借：受托代销商品款10 000
贷：受托代销商品 10 000
（4）支付货款并计算代销手续费时：
借：应付账款
贷：银行存款
主营业务收入
(5)给其他公司发货的会计分录扩展阅读
受托代销商品的核算：
1、受托代销商品采用进价核算
（1）发行企业收到受托代销出版物验收入库时，按进价，借记本科目（按受托代销出版物类别设置的明细科目），贷记“代销商品款”科目。
（2）发行企业将受托代销出版物委托外单位代销，出版物发出时，借记本科目（按委托代销单位设置的明细科目），贷记本科目（按受托代销出版物类别设置的二级科目）。
（3）结转当月销售成本时，借记“主营业务成本”科目，贷记本科目（按受托代销出版物类别或委托代销单位设置的明细科目）。
2、受托代销采用售价（或码价）核算
（1）发行企业收到受托代销出版物验收入库时，按售价（或码价）。
（2）贷记本科目（按受托代销出版物类别设置的明细科目）。
（3）结转当月销售成本时，借记“主营业务成本”及“商品进销差价”科目。
⑹ 关于配送怎么做会计分录
首先：销货方在销售商品货物时，因购货方购货数量较大等原因，而给予购货方的价格优惠（如购买5件，折扣10%；购买10件，折扣20%，买100件赠送20件等等--你们公司就是这种啦！！），我们可以将其称为“销售折扣”，也称“商业折扣”。这种情况发生在商品货物销售之前。你们公司属于这种。
说明：企业销售商品涉及商业折扣的，应当按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。
其次，按照以上说明写分录呗：
借：银行存款 400 000
贷：主营业务收入 400 000/1.17=341880.34
应交税费-应交增值税-销项税额 58119.66
最后，结转销售成本：
借：主营业务成本 250 000（48W货物的成本，比如是25W）
贷：库存商品 250 000
完事。。。。
⑺ 请教高手，供应商代发货如何做会计分录
同意楼上，按常规销售处理即可，你要是不做库存，你怎么知道这批货的走向，很容易乱或者漏的。而且，你不还得在收到最终客户款项或者开票的时候确认收入，同时，你还要结转成本啊。所以还是要通过库存商品过渡好，或者你可以再设个明细，即库存商品——供应商代发，这样不就区分了
⑻ 仓库发货会计分录
如果公司内部仓库之间调拨是不需要做会计分录的，按仓库出入库流程办理即可。
如果是不同公司之间调拨则视同销售处理，会计分录如下：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交增值税（销项）
借：主营业务成本
贷：库存商品
附注：《国家税务总局关于企业所属机构间移送货物征收增值税问题的通知》（国税发[1998]137号）规定，《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第四条视同销售货物行为的第（三）项所称的用于销售，是指受货机构发生以下情形之一的经营行为：
一、向购货方开具发票；
二、向购货方收取货款。
⑼ 发货的快递费用怎么计会计分录
发货的话也就是销售货物产品所发生的快递费用应计入销售费用科目，所发应当这样来入账，会计分录如下：
借：销售费用---快递费
贷：银行存款/现金