给公司退款会计分录

『壹』 退款会计分录怎么做

用红字做一笔跟之前一样的分录，现在都是电脑做账，借贷方向和科目都与之前分录一致，金额为负数。

『贰』 退款怎么做会计分录

跟据业务 写上 相反分录
A公司向B公司退款 我们现在是B公司
收到的时候做
借：银行存款
贷：应收帐款
退款 就是相反的了

借：应收帐款
贷：银行存款

『叁』 退款 会计分录怎么做就是有人在我公司报了名，现在又退钱 我不知道该怎么做

按你说的，公司是做培训或服务收入的，若之前收的钱是作为预收账款核算的 ，退钱的时候做相反分录即可。也就是说你当时做的什么分录，做相反的分录即可。

『肆』 我公司退款给A公司的会计分录的疑问，为什么要做成贷方负数

一般没有特殊情况不可以用负数编制分录,因为借贷记账法是以借或贷来表示资金的方向的除一些特殊情况只用借贷表示.应收账款-a公司-40000在原分录是借方还是贷方？你没说明白.按我分析是借方吧,借方负数实际就是贷方正数.因为是退款正确分录应该是
借：应收账款-a 公司40000
贷：其他货币资金-建行40000 以上你给出的分录不合规定分录.应收账款应填写到借方.

『伍』 退回费用会计分录怎么做

退回的会计分录做法：

不涉及成本费用的，可以原分录红数退回，也可以做相反分录退回：

1、比如支付时：

借：应付账款；

贷：银行存款。

现在退回：

借：银行存款；

贷：应付账款。

2、比如支付时：

借：应付账款；

贷：银行存款。

现在退回：

借：应付账款，红数或负数；

贷：银行存款，红数或负数。

(5)给公司退款会计分录扩展阅读：

1、企业采购检查传入的材料和产品，但支付尚未支付，按照有关文件（发票账单记录实际价格的发票，随货同行或暂估价值），借记材料采购、在途物资等科目，按照扣除增值税，借记“应交税金—应交增值税（进项税额）”等科目，根据处理的价格和贷方这个账户。

当企业购买商品和材料，因为供应商支付更少的货物交付和损失发生时，当供应商弥补支付货物越少，借方应记录应付账款，和信贷方面应当将相应数量的处理财产损益。

2、因供方接受劳务而产生的未付款项，应根据供方发票，借记生产成本、管理费用等项目，记入标题。付款时，借记本科生项目，贷记银行存款。

3、采用售后回购融资的，在发行商品和其他资产时，应当根据实际收到或者应收的金额，并根据专用发票注明的增值税，借记银行存款、应收账款等项目。

应交税费—应交增值税（销项税）科目，根据其余额，学分本科科目。回购价格与原销售价格的差额，应当在售后回购期间按期计提，借记“财务费用”，贷记主体。

『陆』 那我问哈报销公司退款，你们是怎样做会计分录的

出差借款
借：管理费用/销售费用【根据收益部门，财务部门、采购部、仓管部计入管理费用】
贷：其他应收款
如果有多余的现金退回或指出则计入库存现金借方或贷方，如果不采用预先支付的方式，报销时贷方直接计入库存现金或银行存款

『柒』 退货时的会计分录如何做

退货的会计分录：

(1)尚未确认销售收入的售出商品发生销售退回：

借：库存商品

贷：发出商品

如果发出商品时已经发生了纳税义务，需要在退回时考虑：

借：应交税费——应交增值税(销项税额)

贷：银行存款等

(2)已确认销售商品收入的售出商品发生销售退回：

借：主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税额)

贷：银行存款等

同时：

借：库存商品

贷：主营业务成本

如果购买方享受了现金折扣，发生销售退回时应将扣除现金折扣后的金额退回购买方，会计处理为：

借：主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税额)

贷：银行存款等

财务费用(现金折扣的金额)

『捌』 银行退款，会计分录怎么做

跟据业务
写上
相反分录
a公司向b公司退款
我们现在是b公司
收到的时候做
借：银行存款
贷：应收帐款
退款
就是相反的了
借：应收帐款
贷：银行存款

『玖』 怎么做退款会计分录

借：银行存款 （收到的转账额）
贷：主营业务收入
应交税费-增值税（销项）
银行存款 5060（退款的回单）