用友中怎么冲销会计分录
A. 会计分录怎么冲账
您好，很高兴回答您的问题。
如果是计算方式和实际发放的小差额，这个是不需要冲账的。请问你们公司人很多吗？因为代扣代缴社保会有小数，所以发放工资时一般都会有些差额，差额会冲到营业外收入或者营业外支出。
建议您先核对社保、员工借款之类的代收代款，这些数据是否对得上。
如果是冲这些代收代付款时金额录错了，当月直接改那张凭证即可。跨月需要做红字冲销，再补做一张正确的凭证，示例如下:
上月发放工资，社保多冲50：
借：应付职工薪酬 5150
贷：库存现金/银行存款 5000
其他应收款——社保 150
本月做红字：
借：应付职工薪酬 -5150
贷：库存现金/银行存款 -5000
其他应收款——社保 -150
本月补做一张正确凭证：
借：应付职工薪酬 5100
贷：库存现金/银行存款 5000
其他应收款——社保 100
关于会计的有关问题我们就介绍到这里，以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。
B. 红字冲销会计分录
因为取得专用发票后，发生质量问题购买方将商品退回的情形，已经开具的专用发票需要红冲，那么购货方对于增值税红字专用发票怎么做账务处理，其分录如下：点击测试我合不合适学会计上述法规中的90学分，即学员通过会计继续教育所需的学分，学员可通过学习会计继续教育课程来获得。具体操作为：学员登录注册成功后，先进行购课选课，再进行听课学习，听课学习的课程即为学员按照当地政策要求自行挑选的课程。不同会计继续教育课程时长不同，所累计的学分也不相同，学员根据当地学分要求所选择课程的总时长即为听课期间所需要花费的时间。
学员也可通过其他形式来获得会计继续教育学分，如：参加全国会计专业技术资格考试等会计相关考试，每通过一科考试或被录取的，折算为90学分；参加会计类专业会议，每天折算为10学分；参加国家教育行政主管部门承认的中专以上会计类专业学历（学位）教育，通过当年度一门学习课程考试或考核的，折算为90学分等等，这些方式均可获得相应学分完成会计继续教育。
会计继续教育可以找恒企教育，恒企教育业务涵盖了财经类职业教育、设计类职业教育、IT类职业教育、学历辅导、职业资格培训、产教融合、公共培训、高端课程研发、图书文化出版等多个领域，致力于为社会培育优质人才。
C. 请问：红字冲销会计分录怎么做
你只做错了结转成本的那个分录，你用红字做一笔相同的分录借：主营业务成本 4500 贷：本年利润 4500 （金额用红字），在做一个正确的就可以了借：主营业务成本 4500 贷：库存商品 4500
如果您不想要这张凭证，可以直接把它删除，还可以直接找到这张凭证修改，
用友T3删除凭证的方法：
在未记账的前提下点---填制凭证---找到目标凭证---点左上角的制单---作废/恢复---整理凭证--选择会计期间---确定---选择性要删除的凭证--确定。
如果是要修改凭证找到这张凭证直接修改就行了。
E. 红字冲销 会计分录
红字发票做如下会计分录，金额是红字
借 应收账款
贷 以前年度损益调整
应交税费-应交增值税（销项税额）
开出的发票做如下分录 金额是发票上金额
借 应收账款
贷 以前年度年度损益调整
应交税费-应交增值税（销项税额）
成本结转 冲销12月的成本结转 金额为红字
借 以前年度损益调整
贷 库存商品
按正确的成本结转，
借 以前年度损益调整
贷 库存商品
调整是2010年的事，所以不影响2009年的所得税。
F. 用友冲销凭证怎么做
需要冲销的凭证，记住凭证日期，凭证号。
在制证窗口，打开制证菜单，选择冲销凭证，填入原凭证的日期，原凭证号，确认。即可生成一个与原凭证一样的负数金额的凭证。
G. 用友软件一张凭证只冲销其中一个科目怎么操作
方法：
1：填制凭证，借贷方金额栏输入负数。2：打开填制凭证，单击制单-冲销凭证。先输入制单月份，然后回答将冲销哪个月的哪类多少号凭证，
则系统自动制作一张红字冲销凭证，
本功能用于自动冲销某张已记账的凭证。
H. 冲销货款怎么做会计分录
相反分录即可！
比如
借：原材料
应交税费——应缴增值税（进项税额）
贷：银行存款
冲销时
借：银行存款
贷： 原材料
应交税费——应缴增值税（进项税额）
I. 冲账，会计分录怎么做
具体分录：
借：其他应收款
贷：银行存款
借：期间费用
贷：其他应收款
根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第73号）的规定，纳税人开具增值税专用发票后，发生：销货退回、开票有误、销售服务中止、以及发票抵扣联和发票联均无法认证等情形但不符合作废条件、或者因销货部分退回、及发生销售折让、需要开具红字专用发票。
(9)用友中怎么冲销会计分录扩展阅读
对于2018年5月1日前发生的业务，在2018年5月1日后需开具发票，或者发生冲红重开、作废重开的情况，应按照纳税义务发生时间所适用的税率开具发票，即对于2018年5月1日前发生的业务，应按照17%或11%税率开具发票。
对此，发票红字冲账的收入，需要这样写分录：
红字冲销重开的发票入账：
上个月发票入账时
借：银行存款等
贷： 应交税金-应缴税费-应交增值税（销项税额）
这个月红字发票：
借：应交税金-应缴税费-应交增值税（销项税额）
贷：银行存款等
这个月重新开具发票：
借：银行存款等
贷：应交税金-应缴税费-应交增值税（销项税额）