客户多打了款怎么会计处理

A. 客户多付的货款又返还给客户会计怎么做账

收入的时候：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费－应交增值税（销项税额）

2、收到货款的时候，直接做：

借：银行存款

贷：应收账款

3、返还多收的款项的时候

借：应收账款

贷：银行存款

(1)客户多打了款怎么会计处理扩展阅读：

本科目的主要账务处理：

①本科目发生应收账款时，按应收金额，借记本科目，按照实现的营业收入，贷记“主营业务收入”等。

按专用发票上注明的增值税，贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目;收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。

②企业代购货单位垫付的包装费、运杂费，借记本科目，贷记“银行存款”等科目;收回代垫运费时，借记“银行存款”，贷记本科目。

③企业收到债务人清偿债务的现金金额小于该项应收账款账面价值的，借记“坏账准备”科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目，按其差额，借记“营业外支出”科目。

收到债务人清偿债务的现金金额大于该项应收账款账面价值的，借记“坏账准备”科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目，按其差额，贷记“资产减值损失”科目。

④企业接受的债务人用于清偿债务的非现金资产，应按该项非现金资产的公允价值，借记“原材料”、“库存商品”、“固定资产”、“无形资产”等科目。

按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目，按应支付的相关税费和其他费用。

⑤将债权转为投资，企业应按应享有股份的公允价值，借记“长期股权投资”科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目。

按应支付的相关税费贷记“银行存款”、“应交税费”等科目，按其差额，借记“营业外支出”科目。

⑥以修改其他债务条件进行清偿的，企业应按修改其他债务条件后的债权的公允价值，借记本科目，按重组债权的账面余额，贷记本科目，按其差额，借记“营业外支出”科目。

B. 客户多付的货款计入哪个科目好一些

按照以前挂的科目
借：银行存款
代：应收或应付或预收或预付等

C. 多收客户货款如何做会计分录

1、收回货款时
借：现金（或银行存款）1000
贷：应收账款
914
贷：其他应付款--多收款
86
2、退回多收款时
借：其他应付款--多收款
86
贷：现金（或银行存款）86

D. 客户多打的钱如何确认收入

其他业务收入肯定是不对的！这个只能做营业外收入！其他业务收入是用于核算主营业务之外的业务，比如一家公司，它的主营业务是卖空调，同时还顺带卖点小家电，那么这个小家电的收入就是“其他业务收入”。多收了钱、资产变卖啊什么的，这些收入不是公司的营业收入，只是意外获得的，这些应该计入“营业外收入”

E. 付客户多打的款怎么做会计分录

借：预收账款 （多打过来的钱）
贷：银行存款 （多打过来的钱）

F. 如果对方公司多打给了我们款,我们应该怎么做会计分录

借：银行存款
贷：应付账款（或其他应付款）

G. 客户多给了货款账务怎么处理

先贷记其他应付款，待与对方取得确认后，选择是抵充下期货款呢，还是退回给他，推荐为资金安全计，且节约银行交易费用，采取折抵下期货款为佳

H. 客户多给的款项该怎么入会计科目

如果有充分的证据能证明客户不会来要这笔钱,可以这样处理 .

I. 多收客户货款怎么进行账务处理。

多收客户货款：
可以将应收帐款转成应付帐款，退给客户有，或仍然放在应收帐款的贷方不做任何调整，下次该客户拿货的时候可以少交货款。
做调整的分录如下：
借：应收帐-甲客户
贷：应付帐款-甲客户

J. 多收的客户货款，确定不退回，挂在应收账款的往来账上，会计让我确认营业外收入，分录怎么写啊

多收的客户货款，确定不退回，挂在应收账款的往来账上，会计让确认营业外收入，应把应收账款冲减，直接计入营业外收入中，具体分录如下：
借：应收账款 ---某公司
贷：营业外收入
营业外收入是指企业确认与企业生产经营活动没有直接关系的各种收入。营业外收入并不是由企业经营资金耗费所产生的，不需要企业付出代价，实际上是一种纯收入，不需要与有关费用进行配比。因此，在会计核算上，应当严格区分营业外收入与营业收入的界限。通俗一点讲就是，除企业营业执照中规定的主营业务以及附属的其他业务之外的所有收入 视为营业外收入。一般采用贷方多栏式明细账格式进行分类核算。