会计报销怎么开收据

① 报销费用收据写法

收据写 ：收张某退还借款2000元整

张某借款时
借 其他应收款-张某 5000
贷 库存现金 5000
3000元做差旅费报销处理，2000元转入库存现金
借 管理费用-差旅费 3000
库存现金 2000
贷 其他应收款-张某 5000

② 谁知道报销差旅费的收据要怎么填写， 题目是 刘志报销差旅费1850元，退回剩余款150元 由会计人员开具收据

1）今收到刘志报销差旅费人民币壹仟捌佰伍拾元整，退还剩余款人民币壹佰伍拾元整。
2）今收到甲公司交来偿还前欠货款转账支票壹张（最好写明支票号码），金额为人民币贰万捌仟元整。

③ 出纳开收据和报账

从会计角度来看这是两笔账，第一笔是公司借钱
借：现金 50000

贷：短期借款 50000
然后老板又 从公司拿走2000
所以借：其他应收款——老板 2000
贷：现金 2000
现在的问题是，公司借到钱以后，老板直接扣下了，，所以可以将两笔分录合并做
借：库存现金 48000
其他应收款——老板 2000
贷：短期借款 50000
明白了

这样的话那就再 补上一笔
借：管理费用——办公费 2000
贷：其他应收款——老板 2000
可以了

④ 我有一张收据，单位不给报销，要怎样才能开发票，怎么开，流程是啥

你当初没有索要发票，估计现在如果回去索要发票队房会要求你加税点。如果加了税点肯给你开发票，那还是好说话的，你拿发票再去报销即可；另外一种就会说自己没有发票，反正各种理由拒绝收据换发票，这样你就没办法报销了。因为确实根据《发票管理办法》《会计法》《企业所得税法》等法律法规，除了行政事业单位出具的“非税收据”以外，其他以企业之间互相交易为基础的收据一律不得税前列支，当然也就不予报销。如果对方打印那个开发票，你要提供单位的“六大基本信息”，即单位全称、单位纳税人识别号（“三证合一”的提供“统一社会信用代码”）、注册地址、联系电话、开户行、开户行账号，然后对方开票的摘要栏里必须按照“增值税货物与服务税收编码”的规定细致化开票，不得开开具“办公用品”“日用品”等粗放式概念。

⑤ 关于报销后，出纳写收条的问题

这张收据应该写2000元，收据备注栏内注明：用费用发票还1500 现金收回500

站在借款人角度：我当初是写借条2000，现在我已经全部清还（以发票报销形式+现金归还形式），那么也应该给我2000的收条。否则，500收据不能证明我全部归还。因为出纳会计有没有销清我其他应收款，我是看不到的（财务做帐外人一般看不到）。万一他有私心，只凭500收据销我其他应收款500，时间长了 ，我不是帐上还欠1500？至于报销部分他可以说另给了我现金，1500报销单可是有我签名的。我怎么来辩解？拿什么来举证？

另外，还可以这样说明：
借款人先报销1500，暂不归还欠款，出纳是不是要报销给他1500？
借：相关费用-差旅费 1500
贷：现金 1500

过了几天，他拿2000元来还欠款，出纳不就是要开2000收据了吗？
借：现金 2000
贷：其他应收款 2000

当然，如果欠条财务本来就没有入帐，那他来报销和还500现金时，只要归还他欠条就可以了，不再需要开收据。

当然，如果欠条还没有入帐的话，只要归还欠条，公司也可以不用再写收据。

⑥ 单位报销财务为什么都要开发票开发票跟开收据有什么区别

卖方开具发票就要交税的，开收据就不用，所以有些销售单位不开发票逃税。单位报销要发票是因为财务制度要求必须已发票入账，税务机关有时候要来检查。

⑦ 收据报销单是怎么填写

一、费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字

要求：费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。

二、报销单填写不规范的问题

1、小写金额与人民币符号之间有空格。

要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥100。

2、大写金额无数字部分没有用零或?补齐。

要求：大写金额无数字部分用零或?补齐。

3、报销单上字迹有涂改和勾抹。

要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写。

(7)会计报销怎么开收据扩展阅读：

注意事项：

1、费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。

2、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购置费、业务招待费、培训费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

3、严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，简述费用内容或事由，力求整洁美观，不得随意涂改。

4、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准。

⑧ 员工领了备用金已经做账了，来报销的时候怎么写收据

收据内容：收到员工某某人民币贰佰元整，小写（加人民币符号）200元。员工报销的单据为1500，您没有收到现金不用写收据。

⑨ 出纳如何处理员工来报销的收据和发票

作为出纳,我就不同意
black0813的做法，不管是借钱跨不跨期，你都要做帐。
1.借钱的时候，你凭手续完善的借条（需领导批示），按照借条金额付给员工，做分录
XX暂借
借：其他应收款--XX
贷：现金
2.还钱的时候，凭相关领导签字的单据，开具收据。我就以你说的100元为例啊。
可以有三种情况：一是员工报销的单据金额为100，“收回借款（附单据几张)”收据的金额为100；会计分录为
：收回借款
借：相关费用
贷：其他应收款
二是假如员工报销的有110元，“收回借款（附单据几张计￥110.00元，付出现金￥10.00元”，收据的金额为100元；会计分录为
：收回借款
借：相关费用
贷：其他应收款
现金
三是假如员工报销单据为90元，“收回借款（附单据几张计￥90.00元，收回现金￥10.00元”，收据的金额为100元。会计分录为
：收回借款
借：相关费用
现金
贷：其他应收款
这些收据都盖“结算专用章”。
有时候员工借的多并不能一次性还款，这样只要一查账就能知道某某员工还差多少钱没有还，发挥财务的管理作用。
还有一点“买包公用品收据”不能作为报销的凭据，只能是发票。
希望那个可以帮助你！

⑩ 同事借款出差，回来后报销，是做转帐凭证，还是做现金凭证，如何开收据

出差时借款，打借款单
借：其他应收款50000
贷：现金50000

回来用出差的车票等票据报销
借：管理费用---旅差费40000
贷：其他应收款40000

剩余款交回，财务开收款收据
借：现金10000
贷：其他应收款10000