会计发票未到怎么处理流程

㈠ 设备已收到,发票未收到,会计实务怎么处理

借：预付账款
贷：银行存款

㈡ 当月购进发票未到下月发票到了应怎样进行会计处理

你上个月按暂估款作的，那么这个月的月初用红字把上个月暂估入账的货物冲回来，分录为
借：库存商品--暂估应付款 ×××（红字）
贷：应付账款--暂估应付款 ×××（红字）

等发票到了，再按正常的进货入账就行了。

㈢ 付了款未收到发票怎么做帐

先记入预付帐款或其他应收款：

借：预付帐款或其他应收款；

贷：银行存款；

待收到发票时：

借：销售费用、管理费用等；

贷：预付帐款或其他应收款；

(3)会计发票未到怎么处理流程扩展阅读：

会计做账也称会计实务，指会计进行账务处理的过程，一般从填制凭证开始到编制报表结束的整个过程。

在过去计划经济年代里，会计只是被动的执行国家规定完成上述过程就可以，随着市场经济不断完善。经济业务不断创新，如何更准确、更合理地处理每一笔业务成为很多会计必修的一门技术。至此，会计作账就被赋予特殊的意义，不再局限过程而是解决如何做的更好。

做账流程：

1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

参考资料来源：会计做账—网络

㈣ 发票已到货未到，怎么做账务处理

发票不能入帐， 因为发票要入帐必须要有入库单附后，货都没到怎么会有入库单呢，所以一定得到货，去仓库入好库后，发票才能入库，符合帐实相符的原则。

㈤ 月末材料已到发票未到如何进行账务处理

【问】月末在材料已到发票未到情况下，如何进行账务处理？ 【答】现行财务会计制度规定，月末在货物已到而发票未到的情况下，其财务处理按计划成本或实际成本暂估入账，分录： 借：原材料 贷：应付账款——暂估应付金额 不管按计划成本或实际成本暂估入账，都没有包括不计入成本中税金。因为计划成本或实际成本的组成内容是一样的，均包括材料价款、运杂费及有关税金等。月末，如果企业有大量暂估入账的材料，企业就不能真实反映财务状况。因此，企业应按照重要性、谨慎性及成本效益原则，按月末货物已到发票未到的情况进行财务处理。 1．月末、季末的财务处理。月末、季末的财务会计报表一般不对外报送，也不需要会计师事务所审计，根据以上原则可从简处理，借记原材料，贷记应付账款——暂估应付金额。会计报表即资产负债表不列示，会计报表附注不披露。 2．半年末、年末的财务处理。半年末、年末的会计报表既要对外报送，也要会计师事务所审计。从重要性及谨慎性原则考虑，半年末、年末如存在大量的暂估入账的材料，其分录为： 借：原材料（计划成本或实际成本）、递延税款——暂估进项税额（价款按17％或13％及运杂费按7％计算部分） 贷：应付账款——暂估应付金额 这样处理包含材料中不计入成本税金部分。应付账款中体现谨慎性原则，在资产负债表中的列示，在递延税款下增加一栏。

㈥ 会计实务：货到发票未到会计应该如何做账务处理

购入固定资产借：固定资产贷：应付账款-暂估应付账款付款时借:预付账款*** 贷:银行存款(现金) 等发票来时：先把上月暂估冲掉借：固定资产贷：应付账款-暂估应付账款新增资产当月不提折旧。次月计提折旧发票到时分录：借：固定资产应交税费-应抵扣固定资产增值税-固定资产进项税额贷：预付账款

㈦ 会计中其他应收款都是款已付，发票未到，一直没有办法追回发票，财务上最终该怎么处理

其实你的科目应该挂预付账款，现在你放其他应收款里面，
如果你们单位发票实在要不上来，又实在是想整平的话，就开收据，假装收回现金了。另外还要实际帐付现金做什么用了，不然现金不平，费用不明确。

如果只有一套帐，那么只好找机会要发票，或者是永远就这么空着了。。