领取备用金会计凭证怎么做
㈠ 请问提取备用金的会计分录怎么做
分两种情况：
1、从银行提取现金作为备用金
借：库存现金
贷：银行存款
2、当外差人员借款作为备用金时：
借：其他应收款-备用金--某某
贷：库存现金
(1)领取备用金会计凭证怎么做扩展阅读：
备用金是指企业报给单位内部各职能科室用作零星开支的备用现金。备用金的核算通过在“其他应收款”账户下设置明细账户“备用金”进行。备用金的基本账务处理如下：
拨付备用金时：
借：其他应收款——备用金
贷：银行存款
核准备用金的花费时：
借：费用类账户
贷：其他应收款——备用金
期末收回备用金时：
借：银行存款
贷：其他应收款——备用金
㈡ 请问归还备用金的记账凭证应如何做呢
归还备用金的账务处理是：
1、如员工借用备用金：
借：其他应收款
贷：现金
2、员工出差回来报销差旅费，且归还剩余的备用金时：
借：销售费用-差旅费
现金
贷：其他应收款
㈢ 银行帐取出备用金5000元 记账凭证该怎么写
从银行提取备用金，是提现业务，可以根据银行通知单，以银行做明细科目做如下分录：
借：库存现金
贷：银行存款
单位从银行提取现金，需要填写现金支票，并从单位基本户才能提取现金。现金支票的填写方法跟转账支票基本相同，一般需要填写以下要素：
1、开票日期：大写，并注意书写规范。
2、收款人：本单位的提现业务，收款人是本单位全称。
3、金额：大小写，注意大写的书写规范。
4、用途：备用金
5、密码：用支付密码器编写密码。
6、背书：在支票北面背书人处加盖本单位的财务印鉴。
持开具完毕的现金支票去银行填写相关单据，提现即可。
㈣ 从银行取钱用做备用金的会计分录怎么做
银行取款回来用着备用金时
借：库存现金
贷：银行存款
领导打借条时
借：其他应收款
贷：库存现金
拿到报销条时，具体要看是借走的钱是用来做什么的，根据用途，借方可能是管理费用，应付职工薪酬等等，然后，贷其他应收款。 还有，如果借的钱没用完，还回来，要根据差额做与借钱时相反的分录。 如果钱刚刚好，就不用理会了
㈤ 收到老板备用金如何做记账凭证
收到老板备用金，可以记入老板的个人往来。
会计分录为：
借：库存现金
贷：其他应付款--老板名字
等下次还给老板时再冲帐
借：其他应付款--老板名字
贷：库存现金
(5)领取备用金会计凭证怎么做扩展阅读：
企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项。
借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。
企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等账户，贷记“其他应付款”账户；支付有关款项时，借记“其他应付款”账户，贷记“银行存款”等科目。
企业采用售后回购方式融入资金的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用。
借记“财务费用”科目，贷记本科目。按照合同约定购回该项商品等时，应按实际支付的金额，借记本科目，贷记“银行存款”科目。
㈥ 老板给的备用金，怎么做凭证
拿到备用金做收款凭证或领款单。工资写付款凭证，后附工资表，表上要有领款人签名
补充：现金收进来要写收款凭证阿，不然你的余额和库存怎么对上呢？不管收付都要做单子。超市或商场或其他地方买东西，要开发票以及明细单，就是每个商品买了多少个花了多少钱，也就是购物小票一类的东西，如果发票上同时注明了数量和金额，只要发票就可以。必须要有发票，没有发票不能入账，否则税务查账的时候比较难办。物管和水电记在管理费用，但是按理说这个不归出纳管，你只要付钱做单子就好，单子上现金的对应科目空着，交给总公司的会计做，除现金以外的科目都是会计的事，出纳无权处理。
再补充：食品一类的不是办公用品阿呵呵，这些科目你不用管，交给会计，你管现金就好。另外一定要有收款凭证阿，你们不能只付不收阿呵呵，没有的话去文具店买，都有的。领备用金算收款，要记收款凭证或通用的记账凭证，付款凭证不可以。
㈦ 部门领取备用金会计分录怎么做呢
借：银行存款/库存现金；
贷：其他应付款：**单位。
另，
1、企业内部各部门周转使用的备用金不通过“库存现金”科目核算，如从银行提取备用金：
借：其他应收款--备用金；
贷：银行存款。
2、如从银行提取现金：
借：库存现金；
贷：银行存款。
(7)领取备用金会计凭证怎么做扩展阅读
企业事先拨付给非独立核算的内部单位或工作人员一笔款项，供其零星开支使用，称为备用金。备用金分为定额和非定额两种。
定额备用金指的是企业根据用款单位的实际需要，核定备用金定额并按定额拨付现金。当用款单位支付备用金后，应根据有关支出凭证定期报销，同时补足原核定金额的差额。
企业可以在“其他应收款”账户核算备用金，也可以单独设置“备用金”账户核算备用金，并根据用款单位设明细分类账户。
建立备用金时，借记该账户，贷记“库存现金”账户。业务发生以后补足差额，借记有关账户，贷记“库存现金”账户。减少或收回备用金时，做与建立时相反的分录。
非定额备用金指用款单位根据实际需要向财会部门领取款项。备用金适用后，根据相关费用凭证在规定的时间内一次性报销，多退少补。非定额备用金一般通过“其他应收款”账户核算。
㈧ 备用金怎样做记账凭证
1、首先，借款人要打借条，备注里说明用途。也就是说显示”XXX备用金“，由公司领导签字。
(8)领取备用金会计凭证怎么做扩展阅读：
备用金的管理
一、借支
1、企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。
2、各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支款或补充备用金。
二、保管
1、备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送经理。
2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
3、备用金账户应做到逐月结清。
4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。