拿到订单了会计要怎么做

❶ 我们是工艺品企业，接到订单后，都是让加工商们代加工。这些会计分录怎么记呢应该

要具体到每笔业务
以你的描述分析呢
收到加工商的货物时候
借库存商品
贷应付账款

按客户要求包装产生费用时
借销售费用
贷现金

支付加工费时
借应付账款
贷现金

收到货款时

借现金
贷主营业务收入
贷库存商品

大概是这意思，只要把整个资金流程理顺就好了。

❷ 关于接订单订单的会计处理

这1000000.00最终是可以作为主营业务收入的，但是不能一次性就计入主营业务收入

正确的分录应该是：

借：银行存款 30
贷：预收账款：30

借：劳务成本 25
贷：银行存款 25

借：预收账款 20 （假设是20，或者30都可以，但是不能超过30）
贷： 主营业务收入

借：主营业务成本 25
贷：劳务成本 25
---------------

有必要说明的是，主营业务收入的多少是要看专家给定的一个完工的限度，比如专家认为你今次只完成了20%，那么主营就是20， 如果专家认定你完工了40%，那你本该认定的是40，但是40大于别人预先给你的30，所以还是只能确认30。。如果后期预收不断到账，直到完全等于10万，再确认收入就行哈。

我这么说能明白呢

❸ 简述从订单到现金业务流程中哪些流程会使财务账目发生改变，会计分录怎么做

A\做账流程：收集单据－－＞整理单据－－＞填写凭证－－＞汇总凭证－－＞登账－－＞结账
报税流程：上月末发票认证－－＞本月金税卡抄税－－＞本月IC卡报税－－＞本月增值税申报
B\1、根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细帐、现金日记账和银行存款日记账。
3、月末，编制计提、结转的记账凭证。
4、对所有记账凭证编制记账凭证汇总表。
5、根据记账凭证汇总表登记总账。
6、结帐、对帐。
7、编制会计报表。
8、定期进行资产清查。
C\一、大致流程：
1、根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制记账凭证汇总表
5、根据记账凭证汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和损益表。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表。

❹ 我要下单订货会计凭证如何做

不做会计凭证，因为事实没有发生。等事实发生，也就是你下订单后，再做会计凭证。
借：原材料(或库存商品)
贷：应付账款

❺ 老师，我们公司是按订单来组装销售，那接到订单后怎么做会计分录呢如果付了订金又应该怎么做分录呢

接到订单后不需做会计分录。
收到订金，应该借银行存款，贷预收货款，
出货之后并收到所有钱之后，借银行存款，预收货款；贷主营业务收入，应交税金。

❻ 快销食品公司业务员铺货回来，当天没有收款只有订货单，怎么做账过几天收到款了怎么做账会计要跟车吗

1、每天你可以根据回单挂应收账款，把存根联让业务员拿着去收款。
2，最好是每天都催业务员之前的应收款哪些还未收回来，给业务员一个时间限制，在什么时间内一定要把款项收回来，把回款压力分配到每个业务员，这样对公司的资金回拢也有好处。为了保险起见，肯定是收到款再开收据。

❼ 会计拿到入库单之后怎么做凭证

正规企业的话，拿到入库单还不能做凭证，要等拿到对方开来的发票才能做账。
此时，就核对入库单与发票数量，无误，那就：
借：原材料等
应缴税费——应交增值税（进项）
贷：银行存款或应付账款——某企业

如果月底时，已经31号，入库单是来了，可对方发票没开开，或者我方没拿到，那么就估价入账：
借：原材料 （金额根据本月或上月同类材料单价*入库单数量）
贷：应付账款——估价

到下个月，如果发票来了，就冲估价再做账：
借：原材料 （记住一定要用红字，借贷方向不变和你估价时那笔分录是一样的，唯一的区别就是用红字，即负数）
贷：应付账款——估价

同时，根据发票列示金额：
借：原材料
应缴税费——增值税（进项）
贷：银行存款或应付账款等

❽ 工厂接到订单的会计分录如果不做会计分录什么体现订单

是的，接到订单并不影响企业的相关资产，不需要做账
生产和销售的时候才需要

❾ 订单式销售,如何做会计分录

楼主你好！一般接到订单后不需做会计分录。
1. 收到订金，应该做:
借：银行存款，
贷：预收帐款，
2.出货之后并收到所有钱之后zuo:
借:银行存款/预收帐款；
贷:主营业务收入，
贷：应交税费：应交增值税-销项。