收到开票税点会计分录怎么做

① 开发票税费怎么做会计分录

如果是支付开票手续费，建议计入”管理费用-办公费科目核算；
如果是收到为其他单位代开票据的手续费，你不担心税局稽查罚款，就建议计入“营业外收入”科目核算;

② 收到一张增值税发票返点也开在上面会计分录如何做

进项税与返点分开入账，进项税入“应效税费-增值税（进项税额）”、返点计入营业外收入

③ 代开发票的税点收入，怎么做会计分录

代开发票

代开发票必须是政府部门才能开具，开票人未销售货物或者提供劳务而代索票人开具发票的行为均属于虚开发票。由于代开发票可以收取一定的手续费和代收各种税费，不必付出太多的劳动，也不用负担风险，又给单位带来一定的经济效益。 因此，一些单位不管《中华人民共和国发票管理办法》的规定，挖空心思地与税务部门沾上边，采取各种各样的方式，到税务部门大量领购发票。

④ 收到费用发票要怎么做会计分录

收到增值税专用发票和普通发票做账时要怎么做：
1、增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。
2、普通发票不可以做抵扣，故税费不需单独体现。
借：管理费用
应交税金--应交增值税（进项税额）
贷：现金或银行存款

⑤ 收到增值税发票怎么做分录

灯管的话。使用寿命不长，而且易磨损。如果是用来日常照明的话。如果金额不大的话（一般1000元以下）。可以直接计入管理费用。借：管理费用—办公用品 贷：应付账款—x商城金额较大需分期摊销的话。要通过周转材料—低值易耗品。以及相关的期间费用科目。（举个一次摊销法的例子）买入时：借：周转材料—低值易耗品 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应付账款—x商城摊销时：借：管理费用/财务费用/制造费用 贷：周转材料—低值易耗品按具体用于工程部具体的哪个科室分别列作相应的成本费用。如果分不清的话做制造费用—机物消耗较好。就是：借：制造费用--机物料消耗（管理费用也可以，但是注会查账时容易出纰漏） 贷：周转材料—低值易耗品我个人觉得怎么样也不应该列为原材料，你所在的企业单位应该不会是用灯管来生产产品的吧。如果是的，那可按楼下的方法做。

⑥ 我本月收到购买的商品进项发票，会计分录怎么做呢

增值税专用发票：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项） 贷：现金、银行存款或者往来科目
增值税普通发票：借：库存商品 贷：现金、银行存款或者往来科目（价税合计入账，不用拆税）
机打统一发票也就是普通发票：借：库存商品 贷：现金、银行存款或者往来科目

⑦ 收到发票挂账，如何做会计分录

如果您是增值税一般纳税人,应作如下会计分录:
借:原材料
应交税金_应交增值税(进项税)
贷:应付账款___XX单位
若是小规模纳税人,应作发下会计分录:
借:原材料
贷:应付账款___XX单位

⑧ 帮人家开票收到税点的钱要怎么做账

税法规定，开具发票必须有销售行为，如果没有销售行为，而帮别人开具发票，是违法的，这种收入怎样进账都是违规的。这种情况企业存在财务违规，一定要与企业负责人说清楚，违规的后果。法人和财务人员都有法律责任。

⑨ 开具的增值税发票，怎么做会计分录

开具的增值税发票，会计分录
借：应收账款（银行存款等科目）
贷：主营业务收入（其他业务收入、营业外收入、固定资产清理等科目）
贷：应交税费---应交增值税