轉給總公司貨款會計分錄

㈠ 從公司個人賬戶(說是貨款)轉賬至公司賬戶,如何做賬務處理

從公司個人賬戶(說是貨款)轉賬至公司賬戶,需要分2步做賬：

第一、收到個人轉賬：
借：銀行存款
貸：其他應付款-**（個人）

第二、個人代付款沖減應收賬款（需要後附代付款證明）：
借：其他應付款-**（個人）
貸：應收賬款

㈡ 個人匯款到公司賬戶 之後有轉到別的公司支付貨款 會計分錄該怎麼做

分好多情況,個人到公司,1..如是公司開辦注冊資金
借:銀行存款
貸:實收資本
2..如是個人借給公司
借:銀行存款
貸:其他應付款
公司到個人
借:其他應收款
貸:銀行存款

㈢ 會計分錄，我公司歸還貨款給其他公司

1、銀行等金融機構
借款 借：銀行存款 貸：短期借款或者長期借款
還款 借：短期借款或者長期借款 貸：銀行存款
2、非金融機構借款
借款：借：現金或者銀行存款 貸：其他應付款
還款：借：其他應付款 貸：現金或者銀行存款

㈣ 分公司收入的款項轉賬給總公司的會計分錄怎麼做

相關會計分錄：

一、合並核算

借：銀行存款——總公司銀行 貸：銀行存款——分公司銀行

二、分開核算

借：銀行存款——總公司銀行 貸：其他應收款——分公司名稱

㈤ 分公司收入的款項轉賬給總公司的會計分錄怎麼做急

相關會計分錄：

一、合並核算

借：銀行存款——總公司銀行

貸：銀行存款——分公司銀行

二、分開核算

借：銀行存款——總公司銀行

貸：其他應收款——分公司名稱

為了核算和反映企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，企業會計制度規定，應設置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業存款的增加，貸方反映企業存款的減少，期末借方余額，反映企業期末存款的余額。

企業應嚴格按照制度的規定進行核算和管理，企業將款項存入銀行或其他金融機構，借記"銀行存款"科目，貸記"現金"等有關科目；提取和支出存款時，借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"科目。

(5)轉給總公司貨款會計分錄擴展閱讀：

"銀行存款日記賬"應按開戶銀行和其他金融機構、存款種類等，分別設置，由出納人員根據收付款憑證，按照業務的發展順序逐筆登記，每日終了應結出余額。"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。

月份終了，企業賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，應按月編制"銀行存款余調節表"，調節相符。

銀行匯票結算的程序：

匯款人需要使用銀行匯票必須按照規定填寫「銀行匯票委託書」一式三聯交給出票銀行，出票銀行受理「銀行匯票委託書」並收妥款項後，簽發銀行匯票。

匯款人持銀行匯票可向收款單位辦理結算。收款單位對銀行匯票審核無誤後，將結算款項及多餘金額分別填寫在銀行匯票和解訖通知的有關欄內，連同進賬單送交開戶銀行辦理轉賬結算。

銀行匯票具有使用方便，票隨人到，兌付性強等特點。同城、異地均可使用，單位、個體經濟戶和個人都可使用銀行匯票辦理結算業務。

商業匯票結算的程序：

採用商業承兌匯票結算方式，付款人應於匯票到期前將款項足額存到銀行，銀行在到期日憑票將款項劃轉給收款人、被背書人或貼現銀行。

如到期日付款人賬戶存款不足支付票款，開戶銀行不承擔付款責任，將匯票退回收款人、被背書人或貼現銀行，由其自行處理，並對付款人處以罰款。

採用銀行承兌匯票結算方式，承兌申請人應持購銷合同向開戶銀行申請承兌，銀行按有關規定審查同意後，與承兌申請人簽訂承兌協議，在匯票上蓋章並按票面金額收取一定的手續費。

承兌申請人應於到期前將票款足額交存銀行。到期未能存足票款的，承兌銀行除憑票向收款人、被背書人或貼現銀行無條件支付款項外，還將按承兌協議的規定，對承兌申請人執行扣款，並將未扣回的承兌金額作為逾期貸款，同時收取一定的罰息。

㈥ 總公司代收貨款會計分錄怎麼處理

會計分錄如下
代收時
借：銀行存款/庫存現金
貸：其他應付款--代收xx款
支付時
借：其他應付款--代收xx款
貸：銀行存款/庫存現金
如果付出代收款後，還有付不出去的差額，需要進行如下賬務處理
小規模納稅人
借：其他應付款--代收xx款
貸：主營業務收入/其他業務收入
貸：應交稅費--應交增值稅
一般納稅人
借：其他應付款--代收xx款
貸：主營業務收入/其他業務收入
貸：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

㈦ 貨款會計分錄

借入時：
借：銀行存款 60000000
貸：長期借款 60000000
付息時：
借：財務費用或在建工程（符合資本化的部分） 2970000
貸：銀行存款 2970000
到期時：
借：長期借款 60000000
財務費用或在建工程（符合資本化的部分） 2970000
貸：銀行存款 62970000

㈧ 會計：總公司撥款會計分錄

（1）總公司會計分錄

借：其他應收款——分公司

貸：銀行存款

（2）分公司會計分錄

借：銀行存款

貸：其他應付款——總公司

一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。

二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。

三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。

四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。

(8)轉給總公司貨款會計分錄擴展閱讀：

為了反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應當設置「其他應收科目進行核算。「其他應收款」科目的借方登記其他應收款的增加，貸方登記其他應收款的收回，期末余額一般在借方，反映企業尚未收回的其他應收款項。

一、審查其他應收款內部控制制度

對其他應收款內部控制制度檢查時，應注意：

1、被查單位是否建立了明確的職責分工制度。「其他應收款」的總賬和明細賬戶的登記應由不同的職員分別登記；現金收款員不得從事其他應收款的記賬工作。

2、是否建立了備用金領用和報銷制度，備用金限額的確定是否合理，實際執行是否嚴格按照制度控制。

3、是否建立了包裝物的收受、領發、回收、退回等制度，是否設專人保管，是否有單獨的賬簿記錄。

4、是否建立定期清理制度，其他應收款的催收工作是否及時等。

二、運用審閱法檢查其他應收款

通過審閱摘要說明及業務內容，看其是否記有不屬於「其他應收款」賬戶核算范圍的各種應收和暫付款項；是否有應向職工收取的各種墊付款項；是否有長期掛賬現象；是否有將其他應收款違規轉銷的情況等。

三、運用核對法檢查其他應收款

(在審閱明細賬的基礎上，再核對記賬憑證及原始憑證)

不屬於「其他應收款」賬戶核算的內容，往往通過查看記賬憑證及原始憑證就一目瞭然了。通過審查記賬憑證及原始憑證，可查明墊付款項的具體內容和墊付款作壞賬損失處理的依據。

從而判斷其賬務處理正確與否；通過核對記賬憑證及原始憑證，可查明借款部門(單位)、借款人、借款時間、借款原因、借款金額、還款情況以及長期拖欠的金額等；通過核對記賬憑證及原始憑證，可查清企業將其他應收款作為壞賬損失處理的依據是否合規。

㈨ 公司轉賬給另一個公司會計分錄

准確的會計分錄，是要根據轉賬對應的業務內容，特別是根據轉賬憑據（原始單據）性質進行判斷選擇：
1、如果是支付前欠貨款，以應付單/欠款單等作為付款依據：
借：應付賬款/其他應付款-**公司
貸：銀行存款
2、如果是預付貨款、支付押金等，以對方收據為入賬憑證：
借：預付賬款/其他應收款-**公司
貸：銀行存款
3、如果是采購發票入賬，同時支付貨款，以發票等為入賬憑證，則有：
借：原材料/固定資產等
應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸：銀行存款
4、如果是退還貨款、押金等，則有：
借：預收賬款/其他應付款-**公司
貸：銀行存款
5、其他情況....

㈩ 付給其它公司的款項 可以做哪些分錄

• 是貨款的話（包括運輸費、包裝費、保險費、裝卸費和不抵扣稅費），那就進「應付款張」，貸：銀行存款。

• 是付押金的話，那就進「其他應收款」，貸：銀行存款。

• 是咨詢費、電話費之類，管理管理辦公的，那就進「管理費用」，貸：銀行存款

• 是銷售過程中，產生的費用，那就「銷售費用」，貸：銀行存款

• 如果是之前收的押金，現在退的，那就進「其他應付款」，貸：銀行存款

• 大概是那麼多了，希望能幫到朋友您。