公司收到供應商退款會計分錄

1. 供應商退款的會計分錄！

供貨商是退款，不是退貨，所以不用做紅字分錄，
1、如果這筆退款以後還要付給供應商，做與付款相反的分錄，
借：銀行存款
貸：應付賬款***供應商
2、如果這筆退款屬於現金折扣，要按現金折扣來核算，
借：銀行存款
貸：財務費用

商業折扣是指企業為促進銷售而在商品標價上給予的扣除。在銷售實際已發生，企業銷售實現時，按扣除商業折扣後的凈額確認銷售收入。對於購貨方，在有商業折扣的情況下是不會將折扣了的錢付給供貨商的，所以也就不存在購貨方將商業折扣退回了。

2. 退貨給供應商怎麼做會計分錄

付了錢的

出庫前: 借:應收賬款 貸:主營業收入
出庫時:借:主營業成本 貸:庫存商品
收款時:借:銀行賬戶 貸:應收賬款
沒付錢的
借：應付賬款供應商 貸：庫存商品

3. 給供應商打款被退回 會計分錄怎麼做

滿意答案MY(美媛)11級2010-05-31貴司給供應商打款，是他們給你們供貨嗎？給供應商付款要知道付什麼款才好做會計分錄。 追問： 是他們給我公司供貨 回答： 那麼貴司應該是超市或商場類，付款時沒有做賬，退回來時不做也行，只要把這次的電匯單做了就可以了，借：應付賬款*****供應商 貸：銀行存款如果要想把退款單做憑證的話，那麼你應該把前期匯款時的電匯單也要做賬：付款時按前我做的；退款單做賬務處理：做一個相同的會計分錄，只是用紅字填寫數字即可。 追問： 是不是這樣對吧 電匯單：借：應付賬款 貸：銀行存款 退款單： 借：銀行存款 紅字 貸：應付賬款 紅字 回答： 請仔細看我寫給你的信息，第一次的匯款單借：應付賬款 （藍字金額） 貸：銀行存款 （藍字金額）退款單：借：應付賬款 （紅字金額） 貸：銀行存款 （紅字金額）第二次再匯款單：借：應付賬款 （藍字金額） 貸：銀行存款 （藍字金額） 夢1 場〞 的感言： 謝謝了 終於懂了 2010-05-31

4. 退款給客戶做會計分錄如何做

銷售退回時：
借：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：銀行存款
借：庫存商品
貸：主營業務成本
退壞貨：
借：應付賬款
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
存貨（壞貨）
應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等。
主營業務收入是指企業從事本行業生產經營活動所取得的營業收入。主營業務收入根據各行業企業所從事的不同活動而有所區別。企業在填報主營業務收入時，一般根據企業會計「損益表」中有關主營業務收入指標的上年累計數填寫。
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5. 超市收到供應商的現金退款怎麼做會計分錄

當初這筆錢出去怎麼做的？直接沖了不就行了？
借現金 貸預付

6. 收到退貨如何做會計分錄

1.如果是銷售退回,做:

借：主營業務收入

貸:銀行存款/現金等

應交稅金——應交增值稅(銷項稅額)(一般納稅企業)(紅字)

同時,沖回成本,

借:庫存商品

貸:主營業務成本

2.如果是進貨退出,做:

借:銀行存款/現金等

應交稅金——應交增值稅(進項稅額)(一般納稅企業)(紅字)

貸:庫存商品

(6)公司收到供應商退款會計分錄擴展閱讀：

格式

第一：應是先借後貸，借貸分行，借方在上，貸方在下；

第二：貸方記賬符號、賬戶、金額都要比借方退後一格，表明借方在左，貸方在右。

會計分錄的種類包括簡單分錄和復合分錄兩種，其中簡單分錄即一借一貸的分錄；復合分錄則是一借多貸分錄、多借一貸以及多借多貸分錄。

需要指出的是，為了保持賬戶對應關系的清楚，一般不宜把不同經濟業務合並在一起，編制多借多貸的會計分錄。但在某些特殊情況下為了反映經濟業務的全貌，也可以編制多借多貸的會計分錄。

將事物的發展過程劃分為若干個階段和層次，逐層遞進分析，從而最終得出結果的一種解決問題的方法。利用層析法進行編制會計分錄教學直觀、清晰，能夠取得理想的教學效果，其步驟如下：

1、分析列出經濟業務中所涉及的會計科目。

2、分析會計科目的性質，如資產類科目、負債類科目等。

3、分析各會計科目的金額增減變動情況。

4、根據步驟2、3結合各類賬戶的借貸方所反映的經濟內容（增加或減少），來判斷會計科目的方向。

5、根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規則，編制會計分錄。

此種方法對於學生能夠准確知道會計業務所涉及的會計科目非常有效，並且較適用於單個會計分錄的編制。

7. 供應商退貨款的會計分錄。

退貨款要有退貨單的，分錄也不是這么做的
借：主營業務收入 100
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）17
貸：應收賬款 117
借：庫存商品
貸：主營業務成本

8. 收到供應商退回的貨款怎樣做會計分錄

收到供應商退回的貨款會計分錄

借：銀行存款

貸：應付賬款

應付賬款的入賬時間應以與所購買物資所有權有關的風險和報酬已經轉移或勞務已經接受為標志。但在實際工作中應區別情況處理：

1、在物資和發票賬單同時到達的情況下。應付賬款一般待物資驗收入庫後，才按發票賬單登記入賬。這主要是為了確認所購入的物資是否在質量、數量和品種上都與合同上訂明的條件相符以免因先入賬而在驗收入庫時發現購入物資錯、漏、破損等問題再行調賬；

2、在物資和發票賬單未同時到達的情況下，由於應付賬款需根據發票賬單登記入賬有時貨物已到。發票賬單要間隔較長時間才能到達，由於這筆負債已經成立，應作為一項負債反映。

(8)公司收到供應商退款會計分錄擴展閱讀

應付賬款跟應收賬款一樣分為四大模塊：

1：發票管理-----將發票輸入之後，可以驗證發票上所列物料的入庫情況，核對采購訂單物料，計算采購單和發票的差異，查看指定發票的所有采購訂單的入庫情況，列出指定發票的有關支票付出情況和指定供應商的所有發票和發票調整情況。

2：供應商管理----提供每個提供物料的供應商信息。如使用幣種、付款條件、付款方式、付款銀行、信用狀態、聯系人、地址等。此外，還有各類交易信息。

3：支票管理------可以處理多個付款銀行與多種付款方式，能夠進行支票驗證和重新號，將開出支票與銀行核對，查詢指定銀行開出的支票，作廢支票和列印支票。

4：賬齡分析------可以根據指定的過期天數和未來天數計算賬齡，也可以按照賬齡列出應付款的余額。