公司收到一張承兌未開票會計分錄
借：其他應收款— X公司
貸：應收票據
借：銀行存款
貸：其他應收款— X公司
好像是這樣吧，相當於往來借款一樣。
以上回答你滿意么？
㈡ 銷售材料未開發票已收對方銀行承兌匯票一張當月如何做賬
銷售材料未開發票已收對方銀行承兌匯票應作分錄：
借：應收票據
貸：預收賬款
開出發票後應作分錄
借：預收賬款
貸：主營業務收入或其他業務收入
應交稅金——增值稅（銷項稅）
在我國，應收票據是指企業持有的未到期或未兌現的商業票據 。是一種載有一定付款日期、付款地點、付款金額和付款人的無條件支付的流通證券，也是一種可以由持票人自由轉讓給他人的債權憑證。
在我國應收票據、應付票據通常是指「商業匯票」，包括「銀行承兌匯票」和「商業承兌匯票」兩種，商業承兌匯票是付款人簽發並承兌，或由收款人簽發交由付款人承兌的匯票。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，由承兌銀行承兌的票據。
㈢ 請問收到某某公司銀行承兌匯票一張（貨款的） 會計分錄怎麼做
收到銀行承兌匯票時:
借:應收票據
貸:主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項）
到期時，視具體情況作不同帳務處理:
1、收到款項:
借:銀行存款
貸:應收票據
2、對方無力支付:
借:應收帳款
貸:應收票據
(3)公司收到一張承兌未開票會計分錄擴展閱讀
銀行承兌匯票的出票人具備的條件
（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；
（2）與承兌銀行具有真實的委託付款關系；
（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發票；
（4）有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽。
（5）與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄。
（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。
（7）出票人有良好的信用保證
㈣ 我公司收到一張銀行承兌匯票 請問怎麼處理
首先應該再B背書人簽章上面的被背書人一欄填寫公司的名稱，在B背書人簽章旁邊的背書人簽章欄里背上你公司的財務印鑒。
之後可以有三種方法使用：
1、繼續流轉。將該票據交給你的購貨方，抵頂你欠對方的貨款。
2、貼現。到銀行去辦理貼現手續，貼現時需要帶好證明你跟B公司有真實貿易背景的原件及復印件，如購銷合同、增值稅發票等。
3、持有至到期托收。該票據一直持有，接近票據到期日時，一般最好提前一到兩個星期，到你的開戶行辦理托收。
(4)公司收到一張承兌未開票會計分錄擴展閱讀：
付款單位出納員在填制完銀行承兌匯票後，應將匯票的有關內容與交易合同進行核對，核對無誤後填制「銀行承兌協議」及銀行承兌匯票清單，並在「承兌申請人」處蓋單位公章。
銀行承兌協議一般為一式三聯，銀行信貸部門一聯，銀行會計部門一聯，付款單位一聯，其內容主要是匯票的基本內容，匯票經銀行承兌後承兌申請人應遵守的基本條款等。待銀行審核完畢之後，在銀行承兌協議上加蓋銀行公章或合同章，在銀行承兌匯票上加蓋匯票專用章，並至少加蓋一個經辦人私章。
㈤ 已開票未收到款 已收到款未開票 會計分錄分別怎麼做 詳細點
1、已開票未收到款，分錄為：
借：應收賬款-某單位
貸：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅--銷項稅
2、已收到款未開票
借：銀行存款
貸：預收賬款-某單位
本科目核算企業因銷售商品、提供勞務等經營活動應收取的款項。為了反映應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應設置「應收賬款」科目，不單獨設置「預收賬款」科目的企業，預收的賬款也在「應收賬款」科目核算。
(5)公司收到一張承兌未開票會計分錄擴展閱讀：
預收賬款是負債類科目，是指己方預收對方的賬款，而實際的貨物還沒有發出！
做會計分錄為：
1、銷售未實現時，
借：銀行存款/庫存現金
貸：預收賬款
2、銷售實現時，
借：預收賬款
貸：主營業務收入
不單獨設「預收賬款」科目的企業，預收的賬款在「應收賬款」科目核算。
1、在「應收賬款」的貸方登記收到的預收款數額：
借：銀行存款/庫存現金
貸：應收賬款
2、發出貨物開出發票時：
借：應收賬款
貸：主營業務收入 （若為增值稅一般納稅人，還應貸記應交稅費--應交增值稅（銷項稅額），小規模企業不需要記）
㈥ 公司收到一張銀行承兌匯票，如何做賬應收還是應付啊
收到銀行承兌匯票應當做應收票據會計科目。
借：應收票據
貸：主營業務收入（應收帳款）
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㈦ 我公司收到一張沒有背書的銀行承兌匯票,且不開 發票,該怎麼做分錄
㈧ 收到承兌沒給開票記賬憑證怎麼做
收到承兌時記帳分錄借：應收票據，貸：預收賬款。
符合收入確認條件時記賬憑證分錄借：預收賬款，貸：主營業務收入。