給其他公司發貨的會計分錄
⑴ 關於發貨的會計分錄
借：應收帳款
貸：主營業務收入
應交稅金__應交增值稅(銷項稅)
現金/銀行存款
在現金或銀行存款前面最好寫上摘要是代墊了運輸費
運費要計入營業費用科目
營業費用是指企業在銷售產品和提供勞務等日常經營過程中發生的各項費用以及專設銷售機構的各項經費。
包括:運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、廣告費、展覽費、租賃費(不包括融資租賃費)，以及為銷售本公司商品而專設銷售機構的職工工資、福利費、辦公費、差旅費、折舊費、修理費、物料消耗、低值易耗品的攤銷等。
舊會計准則叫營業費用，新的會計准則下叫銷售費用，即在新會計准則下銷售費用=營業費用。
執行新會計准則的企業用銷售費用科目。執行企業會計制度的企業用營業費用科目。
(1)給其他公司發貨的會計分錄擴展閱讀：
1、本科目核算企業銷售商品和材料、提供勞務的過程中發生的各種費用，包括保險費、包裝費、展覽費和廣告費、商品維修費、預計產品質量保證損失、運輸費、裝卸費等以及為銷售本企業商品而專設的銷售機構（含銷售網點、售後服務網點等）的職工薪酬、業務費、折舊費等經營費用。
2、本科目應當按照費用項目進行明細核算。
3、銷售費用的主要賬務處理
（1）企業在銷售商品過程中發生的包裝費、保險費、展覽費和廣告費、運輸費、裝卸費等費用，借記本科目，貸記「現金」、「銀行存款」科目。
（2）企業發生的為銷售本企業商品而專設的銷售機構的職工薪酬、業務費等經營費用，借記本科目，貸記「應付職工薪酬」、「銀行存款」、「累計折舊」等科目。
4、期末，應將本科目余額轉入「本年利潤」科目，結轉後本科目應無余額。
⑵ 我們給客戶發貨，我們出運費，應該怎麼寫會計分錄啊
借：銷售費用/管理費用-運雜費
貸：現金/銀行存款
⑶ 編制預收部分貨款、發貨、對方企業補付貨款時的會計分錄。
預收部分貨款時，
借：銀行存款 30000
貸：預收賬款 30000
發貨時，
借：應收賬款 46800
貸：主營業務收入 40000
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 6800
對方企業補付貨款時，
借：預收賬款 46800
貸：應收賬款 46800
借：銀行存款 16800
貸：預收賬款 16800
⑷ 廠家多給發貨了,如何做會計分錄
可以先入庫，退貨時再做筆負數
⑸ 關於受託代銷商品的會計分錄如何做賬
一、委託方的賬務處理如下：
（1）發出商品時：
借：委託代銷商品
貸：庫存商品
（2）收到代銷清單時：
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本
貸：委託代銷商品
借：銷售費用
貸：應收賬款
（3）收到支付的貸款時：
借：銀行存款
貸：應收賬款
二、受託方的賬務處理如下：
（1）收到商品時：
借：受託代銷商品
貸：受託代銷商品款
（2）銷售時：借：銀行存款
貸：應付賬款
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
（3）收到增值稅專用發票時：
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款
借：受託代銷商品款10 000
貸：受託代銷商品 10 000
（4）支付貨款並計算代銷手續費時：
借：應付賬款
貸：銀行存款
主營業務收入
(5)給其他公司發貨的會計分錄擴展閱讀
受託代銷商品的核算：
1、受託代銷商品採用進價核算
（1）發行企業收到受託代銷出版物驗收入庫時，按進價，借記本科目（按受託代銷出版物類別設置的明細科目），貸記「代銷商品款」科目。
（2）發行企業將受託代銷出版物委託外單位代銷，出版物發出時，借記本科目（按委託代銷單位設置的明細科目），貸記本科目（按受託代銷出版物類別設置的二級科目）。
（3）結轉當月銷售成本時，借記「主營業務成本」科目，貸記本科目（按受託代銷出版物類別或委託代銷單位設置的明細科目）。
2、受託代銷採用售價（或碼價）核算
（1）發行企業收到受託代銷出版物驗收入庫時，按售價（或碼價）。
（2）貸記本科目（按受託代銷出版物類別設置的明細科目）。
（3）結轉當月銷售成本時，借記「主營業務成本」及「商品進銷差價」科目。
⑹ 關於配送怎麼做會計分錄
首先：銷貨方在銷售商品貨物時，因購貨方購貨數量較大等原因，而給予購貨方的價格優惠（如購買5件，折扣10%；購買10件，折扣20%，買100件贈送20件等等--你們公司就是這種啦！！），我們可以將其稱為「銷售折扣」，也稱「商業折扣」。這種情況發生在商品貨物銷售之前。你們公司屬於這種。
說明：企業銷售商品涉及商業折扣的，應當按照扣除商業折扣後的金額確定銷售商品收入金額。
其次，按照以上說明寫分錄唄：
借：銀行存款 400 000
貸：主營業務收入 400 000/1.17=341880.34
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 58119.66
最後，結轉銷售成本：
借：主營業務成本 250 000（48W貨物的成本，比如是25W）
貸：庫存商品 250 000
完事。。。。
⑺ 請教高手，供應商代發貨如何做會計分錄
同意樓上，按常規銷售處理即可，你要是不做庫存，你怎麼知道這批貨的走向，很容易亂或者漏的。而且，你不還得在收到最終客戶款項或者開票的時候確認收入，同時，你還要結轉成本啊。所以還是要通過庫存商品過渡好，或者你可以再設個明細，即庫存商品——供應商代發，這樣不就區分了
⑻ 倉庫發貨會計分錄
如果公司內部倉庫之間調撥是不需要做會計分錄的，按倉庫出入庫流程辦理即可。
如果是不同公司之間調撥則視同銷售處理，會計分錄如下：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交增值稅（銷項）
借：主營業務成本
貸：庫存商品
附註：《國家稅務總局關於企業所屬機構間移送貨物徵收增值稅問題的通知》（國稅發[1998]137號）規定，《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》第四條視同銷售貨物行為的第（三）項所稱的用於銷售，是指受貨機構發生以下情形之一的經營行為：
一、向購貨方開具發票；
二、向購貨方收取貨款。
⑼ 發貨的快遞費用怎麼計會計分錄
發貨的話也就是銷售貨物產品所發生的快遞費用應計入銷售費用科目，所發應當這樣來入賬，會計分錄如下：
借：銷售費用---快遞費
貸：銀行存款/現金