公司代客戶墊付運費會計分錄
1. 收到代墊運費什麼分錄
一、如果銷售1000元不含運費，購貨方代墊運費200元的話，你單位應該開具1000元的銷售發票。（按小規模納稅人）
1、購貨方帳務處理
（1）根據發票入賬
借：庫存商品 1000
借：其他應收款--代墊運費 200
貸：銀行存款 1200
（2）購貨方收到代墊運費
借：銀行存款 200
貸：其他應收款--代墊運費 200
2、你公司帳務處理
（1）根據銷貨發票入賬
借：銀行存款 1000
貸：主營業務收入 943.4
貸：應交稅金--增值稅 56.6
（2）支付購貨方代墊運費
借：營業費用--運費 200
貸：銀行存款 200
2. 墊付貨款如何做會計分錄
1、代客戶墊付運費，應該做「應收賬款」
借：應收帳款（銷售款）
借：其他應收款--代墊運費
貸：主營業務收入
貸：應交稅金--增值稅（銷項稅額）
2、銷售實現時
借：應收賬款--X單位
貸：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）
3、收到貨款和代墊運費時
借：銀行存款
貸：應收賬款--代墊運費
應收賬款--X單位
根據會計分錄涉及賬戶的多少，可以分為簡單分錄和復合分錄。
簡單分錄是指只涉及兩個賬戶的會計分錄，即一借一貸的會計分錄；
復合分錄是指涉及兩個（不包括兩個）以上賬戶的會計分錄
(2)公司代客戶墊付運費會計分錄擴展閱讀
處理分錄
1、本科目核算企業確認的應從當期利潤總額中扣除的所得稅費用。
2、本科目可按「當期所得稅費用」、「遞延所得稅費用」進行明細核算。
3、所得稅費用的主要賬務處理。
①資產負債表日，企業按照稅法規定計算確定的當期應交所得稅，借記本科目(當期所得稅費用)，貸記「應交稅費――應交所得稅」科目。
②資產負債表日，根據遞延所得稅資產的應有餘額大於「遞延所得稅資產」科目余額的差額，借記「遞延所得稅資產」科目，貸記本科目(遞延所得稅費用)、「資本公積――其他資本公積」等科目;遞延所得稅資產的應有餘額小於「遞延所得稅資產」科目余額的差額做相反的會計分錄。
3. 代墊運費可會計分錄怎麼做
分情況的
一 、合同規定運費由購貨方承擔，運輸公司將運費發票開給購貨方，且三方有代付運費協議。 銷貨方代墊運費
購貨方會計分錄如下：
購進材料，並收到代墊運費發票
借 原材料
借 應交稅金--應交增值稅--進項稅（如果是一般納稅人）
貸 其他應付款--應付b廠運費
支付運費
借其他應付款--應付b廠運費
貸:銀行存款
銷貨方分錄如下：
付運貨款時:
借:其他應收款－－代墊a廠運費
貸:銀行存款
把發票轉給a廠 ,收回代墊運費及貨款:
借：銀行存款
貸：應收賬款－－ a廠
其他應收款－－代墊a廠運費
二、 如果運輸公司直接把發票開給b廠(不給a廠),吧在銷貨的同時收取的全部款項中包含此運費,則此運費為價外費用並入銷售額，不用再單獨收取
b廠付運費時:
借:銷售費用
應交稅費－－增值稅（進項稅）
貸:銀行存款.
不用再跟a廠收取
4. 關於銷售產品為對方代墊運費的會計分錄
銷售產品為對方代墊運費，和貨款一起計入應收賬款中，會計分錄為借：應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費。
應收賬款是指企業因銷售商品、提供勞務等經營活動，應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項，主要包括企業銷售商品或提供勞務等應向有關債務人收取的價款及代購貨單位墊付的包裝費、運雜費等。
一、本科目核算企業因銷售商品、提供勞務等經營活動應收取的款項。
企業（保險）按照原保險合同預定應向投保人收取的保費，可將本科目設為1122 應收保費科目，並按照投保人進行明細核算。
企業（金融）應收的手續費和傭金，可將本科目改為「1124 應收手續費及傭金」科目，並按照債務人進行明細核算。
不包括各種非經營活動發生的應收款項。因銷售商品、提供勞務等，採用遞延方式收取合同或吸引價款、實質上具有融資性質的，在「長期應收款」科目核算。
二、本科目可按債務人進行明細核算。
三、企業發生的應收賬款，按應收金額，借記本科目，按確認的營業收入，貸記「主營業務收入」、「手續費及傭金收入」、「保費收入」等，科目。收回應收賬款時，借記「銀行存款」等科目，貸記本科目。涉及增值稅銷項稅額的，還應進行相應的處理。
代購貨方墊付的包裝費、運雜費，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。收回代墊費用時做相反分錄。
5. 代墊運費怎麼做會計分錄
按重量分攤運費：
A材料：100/(100+150)*3000*0.93＝1116
B材料：150/(100+150)*3000*0.93＝1674
運輸費計入材料成本，所以會計分錄：
借：材料采購——原材料A 21116
材料采購—— 原材料B 31674
應交稅金——應交增值稅（進項稅額）8710
貸：應付賬款 61500
對方代墊運費記入材料成本
6. 我企業替客戶墊付了購買的原材料費及運費，如何做會計分錄。急急急
客戶熟嗎？還是生產企業的正常流程？要是倆都是自己家公司，就是借款，讓他給寫個說明，說是墊付的
7. 在銷售產品中我方代墊的運費，應如何做會計分錄
就代墊運費經濟業務
代付時
借：應收賬款
貸：銀行存款
收回時
借：銀行存款
貸：應收賬款
8. 墊付運費的會計分錄
等實際發生代墊時再做帳，
借：其他應收款--XX公司1000
貸：現金/銀行存款1000
也可以和貨款做在一起
借：應收賬款--XX公司4000
貸：主營業務收入3000 （沒有考慮增值稅） 現金/銀行存款1000
如果是墊付的走其他應收款比較好，如果運費是自己的一項收入就應該走應收賬款。
第一：應是先借後貸，借貸分行，借方在上，貸方在下；
第二：貸方記賬符號、賬戶、金額都要比借方退後一格，表明借方在左，貸方在右。
(8)公司代客戶墊付運費會計分錄擴展閱讀：
企業銷售收入的確定，應遵循權責發生制的原則，企業應當在發生商品、提供勞務，同時收訖價款或取得索取價款的憑據時，確認銷售收入的實現。
⑴採取交款提貨銷售方式，無論產品（商品）是否發出，只要貨款已經收到，發票賬單和提貨單已經交於購貨方，即作為銷售收入的實現。
⑵採取預收貨款銷售方式，在收到購貨單位的預收貨款。產品（商品）已經發出時，作為銷售收入的實現。
⑶採取賒銷和分期收款銷售方式，以本期實際收到的價款或以合同約定的本期應收價款確認銷售收入的實現。
⑷採取托收承付或委託銀行收款銷售方式，在發出產品（商品）並辦妥托收手續時，確認銷售收入的實現。
⑸採取委託代銷方式，收到代銷單位的代銷清單時，確認銷售收入的實現。
加⑸ 採取委託代銷方式 分兩種情況，一種是買斷代銷，應當有和代銷商簽訂相關憑證後計入該企業的收入；另一種按代銷商的業績會費的，才是收到代銷單位的代銷清單時，確認銷售收入的實現。
⑹採取商業匯票結算銷售方式，以收到購貨方開出並承兌的商業匯票時，確認銷售收入的實現。
9. 給供應商墊付運費應如何做會計處理及會計分錄
根據兩種情況來做會計分錄：
1、
借：其他應收款
貸：銀行存款
2、如果購貨方所買材料按合同由供應商支付運費，材料未付款時，會計分錄應該這樣做：
借方：原材料
貸方：應付賬款--某供應商
現金或銀行存款 （運費）
將運費單據給供應商。材料款已付或為供應商墊付其他業務運費，可入「其他應收款」