醫葯公司會計職責
和其它工業企業會計的工作內容相同.
財務員不是一個具體崗位，財務部崗位職責分工有：部長，副部長，會計，出納，材料會計，按以上崗位分別找找。
㈢ 求醫葯公司財務管理制度
第一章 總則
第一條 為建立現代企業制度,建立健全財務管理體系,規范**醫葯集團股份有限公司(以下簡稱:公司或本公司)及下屬控股子公司的財務行為,加強財務管理和內部控制,根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業會計准則》等相關法律、法規以及公司章程的規定,並結合本公司實際情況特製定本制度。
第二條 公司財務管理的目標是:充分發揮公司整體優勢,有效利用公司資產,優化資源配置,防範財務風險,以合理的成本、資金投入,實現股東價值最大化。
第三條 本制度適用於本公司及納入本公司合並報表范圍的控股子公司。
第二章 財務管理體制第四條 公司實行在總裁領導下,按分管許可權及責任進行財務管理和監督的財務管理體制。
公司股東大會、董事會、監事會按照《公司法》等有關法律、法規以及公司
章程的規定,對公司財務行使相關職權。
第五條 公司財務部為財務管理的職能部門。財務部的職責:在公司總裁和分管領導的領導下,具體負責全公司的財務管理工作和會計核算工作,包括:負責公司預算管理、負責公司財務人員的管理、負責對下屬企業財務管理工作的管控、負責公司會計核算工作、負責公司的合並報表編制及財務信息披露工作、負責配合公司各類審計及評估工作、負責指導檢查各控股子公司的會計核算工作、負責公司的資金籌集和合理分配使用、做好稅務籌劃、做好財務分析工作及公司領導交辦的其他工作,為公司決策提供各種財務支持。
第三章 核算管理第六條 按照《企業會計准則》及其他相關規定的要求,組織會計核算,保證會計信息真實、完整、准確。
第七條 貨幣資金管理
(一)現金和銀行存款收付款業務應在會計事項發生當日編制會計憑證,登記賬簿,做到日清月結。月末將銀行日記賬與銀行對賬單進行核對,未達款項應查明原因並編制銀行存款余額調節表。
(二)銀行印鑒由兩人分別保管,支票等銀行結算票據由專人保管,建立支票申領簽收登記制,內容至少包括票據編號、領用人、收款單位、金額。
(三)現金和銀行存款支付按公司規定的程序辦理。
(四)不得坐支現金,不準白條抵庫,不得保留賬外現金,不得挪用現金。
第八條 應收款項管理
(一)應收賬款管理。定期進行應收賬款賬齡分析,建立與銷售部門及銷售客戶的對賬制度,並督促相關部門清理和催收,有效控制經營風險。
(二)其他應收款管理。建立對賬制度,定期對其他應收款進行清理。
(三)應收票據管理。收到的應收票據在「應收票據」科目進行會計核算,設置「應收票據明細賬」,票據辦理貼現須經財務負責人批准。
(四)根據公司規定的會計政策,會計期末對應收賬款和其他應收款計提壞賬准備。
第九條 存貨管理
(一)存貨包括材料采購、原材料、包裝物、產成品、半成品、庫存商品、委託加工材料、低值易耗品等。
(二)存貨的入庫、領用、發出等日常核算要做到及時、准確,及時反映存貨的流轉狀態。
(三)存貨實行永續盤存制,並實行定期實物盤點,發生的盤盈、盤虧、毀損、報廢等及時按規定的程序審批和處理。
(四)會計期末,按存貨賬面成本與可變現凈值孰低法對存貨計提存貨跌價准備。
第十條 對外投資管理
(一)對外投資包括金融資產和長期股權投資,金融資產包括交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資等。
(二)會計期末,應按照公司規定的會計政策計提減值准備。
(三)長期股權投資按對被投資企業的持股比例及是否具有控制、共同控制和重大影響,確定採用權益法或成本法核算。
(四)無論對被投資企業採用何種會計核算方法,均需定期取得被投資企業的會計報表,並進行分析。
第十一條 固定資產管理
(一)固定資產除設置總賬外,須設置固定資產明細賬和登記卡,按固定資產類別、使用部門等進行明細分類核算。
(二)固定資產處置,包括出售、報廢、投資轉出等要按規定程序辦理審批手續,並及時進行會計處理。
(三)每年至少對固定資產進行一次盤點,對盤盈、盤虧、毀損等及時按規定程序進行審批和處理,確保賬實相符。
(四)會計期末,按公司規定的會計政策計提固定資產減值准備。
第十二條 在建工程管理
(一)在建工程除設置總賬外,須按工程組成內容設置明細賬,並建立與工程管理部門的對賬制度,確保賬實相符。
(二)會計期末,按公司規定的會計政策計提在建工程減值准備。
第十三條 無形資產管理
(一)無形資產包括專利權、商標、土地使用權、專有技術和商譽等。
(二)無形資產除設置總賬外,須按類別設置明細賬,進行分類明細核算。
同時,每年至少對無形資產的原始憑據盤點一次,確保無形資產權證完整。
(三)會計期末,按公司規定的會計政策計提無形資產減值准備。
第十四條 負債管理
(一)應付賬款管理。採用權責發生制核算,按客戶設置明細賬。對暫估入賬的應付款須嚴格管理,並督促相關部門及時清理。
(二)定期對其他應付款科目進行清理。
第十五條 營業收入和成本費用管理
(一)營業收入包括主營業務收入和其他業務收入,營業收入的確認採用權責發生制原則,同時須遵循相關制度的規定。
(二)正確核算產品成本,對成本進行有效控制,建立健全成本核算方法和控制制度。一般情況下,成本核算遵循一貫性原則。
(三)費用開支范圍和標准須符合公司相關制度規定,發生的費用按規定進行會計核算。
第四章 財務預算管理第十六條 公司實行全面預算管理,每年末,下屬子公司根據當年度預決算情況、下一年度經營情況及目標,制定其下一年度的經營計劃、投資計劃、融資計劃等,編制財務預算匯編,報本公司進行審核。
第十七條下屬子公司須於董事會預算審核決議後的一周內上報預算的修
訂稿,若沒有修訂,亦須在一周內確認原預算稿沒有任何修訂。下屬子公司在年度預算執行過程中,若發生重大經營或其他因素,使其年度預算需進行調整的,
須報經其董事會審核通過,在董事會作出決議後的一周內上報預算的調整稿。第十八條公司財務部根據下屬子公司的年度財務預算及本公司自身財務
預算編制合並財務預算初稿,報公司領導審批,並根據公司領導審批意見及時調整。
第十九條 下屬子公司須按月度對預算執行情況進行分析,對存在重大差異的項目須作出重點解釋說明,預算執行情況分析為財務分析的主要內容。
第二十條 下屬子公司應隨時掌握本公司預算完成情況,並定期組織召開月度經營活動分析會。公司財務部人員須對下屬子公司的預算完成情況進行跟蹤,必要時派員參加下屬子公司的經營活動分析會,並向公司領導匯報。
第二十一條 公司財務部按月度編制合並財務預算執行情況分析,報公司領導審閱。
第五章 資金管理
第二十二條各公司財務部門負責資金管理具體工作,根據各公司董事會審
議通過的經營計劃、投資事項等,做好資金流的平衡工作,並落實相關事項。
第二十三條 公司對本部及下屬控股子公司的銀行借貸、擔保和資產抵押實行規范管理,以有效利用銀行借貸資源,維持合理的銀行借貸規模,防止出現過度銀行借貸,降低企業財務風險。
第二十四條 根據公司年度合並財務預算,公司財務部編制匹配的年度合並融資預算,報公司領導審批。融資事項實施時,按相關規定辦理審批程序。
第二十五條 公司與下屬控股子公司對外擔保須遵循公司章程及其他相關規定,未經審批同意不得對外提供擔保。第二十六條 擔保和資產抵押須做好備查登記,到期及時辦理解除擔保和資產抵押手續。
第二十七條 為確保公司資金的有效操作和使用,配合融資方案的籌劃,對下屬子公司實行資本性支付承諾的通報制度。即下屬子公司在上報會計報表的同時,將已經確定或預計發生的股權並購、增資、固定資產及無形資產投入等資本性支付通報本公司財務部,通報內容包括項目名稱、性質和內容、金額、支付方式和時間、資金來源等。
第六章 財務報告第二十八條 財務部按照財政部、證監會有關規定,編制年度、半年度、季度會計報表及其附註,並按信息披露要求予以公開披露。
第二十九條 公司年度會計報表及其附註須經具有證券從業資格的會計師事務所審計,並出具審計報告。
第三十條 建立下屬子公司定期財務匯報制度,及時掌握子公司財務信息。
第七章 財務監督第三十一條 財務監督的目的是保證財務制度嚴格執行,確保會計信息正確、真實,防範財務風險。財務監督對象為生產經營活動的全過程,以及反映經營活動信息的財會資料和其他資料。
第三十二條 財務監督方式為定期檢查和專項審計相結合。定期檢查即檢查部門每年一至二次對公司財會事項進行檢查,專項檢查包括對財會制度的執行情況及其他經濟活動財會事項的檢查。定期檢查和專項審計結果均須出具書面報告,報送相關人員,對違規事項須限期整改,並進行跟蹤檢查。第三十三條 各公司財務部門會同相關管理部門,每年對實物資產至少盤點一到二次,對應收款項進行函證,對盤盈、盤虧、對賬差額須及時作出處理,以確保公司資產真實、完整。
第三十四條 各公司對資產計提減值准備,對已形成損失的資產進行核銷,須符合相關規范管理的要求。
第八章 會計交接管理第三十五條 會計人員因各種原因而發生崗位變動的,須辦理相關移交手續,沒有辦理移交手續的不予辦理崗位變動手續。
第三十六條 會計人員在辦理移交手續時須編制移交
㈣ 想進入醫葯生產型企業工作，對醫葯生產行業成本會計具體工作內容有詳細了解.
不同行業會有各自的特點，但會計工作基本相同。無論是哪個行業的成本都由：直接材料、直接人工、製造費用構成。你必須掌握一定的成本核算知識，了解成本核算的基本步驟。
1、你必須了解你要核算對象的生產過程，掌握它的工藝流程。
2、建立一定的與其相對應的產品核算模式，科學的、按步驟核算產品成本。
3、科學的核算產品原材料定額、工資定額、工時定額，合理的分配費用。
4、隨時掌握原材料市場行情，有降低材料成本的控制辦法。
5、建立目標成本考核機制。嚴格的控制生產成本。其他具體的，必須根據你們企業的具體的情況而定。主要的成本核算報表有：原材料分配表、費用分配表、單位成本表、總成本表等。你能把前邊的5條搞清楚，報表自然就出來了。
㈤ 葯品會計的職責是什麼
反映與監督：1、把企業經營的真實性反映給企業決策人，為企業發展服務；2、監督守法經營，企業要在國家財政政策，稅務法規的范圍內，不能做假。
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㈦ 醫葯行業會計具體做什麼
醫葯行業會計具體做商業零售企業，可以按商業會計制度做帳，主要要學好商業會計知識和制度及基礎會計等知識。
會計工作職責：
一、 正確開票：認真核對金蝶系統的出庫單信息與開票申請單上的開票信息，仔細考究每個細節，確保增值稅發票開具無誤。
二、 審核報銷單填寫金額、費用項目的准確性和發票的真實性。遵守和維護財經紀律，執行財務制度，實行會計監督，負責會計稽核。
三、 整理銀行回單和報銷單，款項申請單、開票申請及出入庫單據。
四、 賬務處理：
1、對審核無誤，簽字齊全的報銷單、付款單逐一錄制記賬憑證，正確歸集各項費用科目。
2、負責審核資金收付款單，生成記賬憑證。
3、月末計提固定資產折舊、攤銷無形資產、房租費，計提工資、稅金等。
五、 增值稅專用發票收集、整理、保管、郵寄。
六、負責公司費用、利潤的核算，計提各類應交稅金，辦理納稅申報工作；
七、月末及時核對各個銀行賬明細，做到賬實相符。清理各預付款項，督促發票收回。
八、按照規定，及時結賬、編制會計報表，並做到報表數字真實、計算準確、內容完整。
九、編號保存會計憑證，及時整理、裝訂歸檔；妥善保管各種會計資料，保守財務秘密。
十、領導安排的其他工作。
(7)醫葯公司會計職責擴展閱讀：
在保險機構。會計專業的就業范圍非常的廣泛。 目前在我們國家的的會計專業的就業前景可以概括為一下幾點：
一、內資企業：需求量大，待遇、發展欠佳。
職業狀況：這一塊對會計人才的需求是最大的，也是目前會計畢業生的最大就業方向。很多中小國內企業特別是民營企業，對於會計崗位他們需要找的只是「賬房先生」，而不是具有財務管理和分析能力的專業人才，而且，此類公司大都財務監督和控制體系相當簡陋。直到公司做大，財務復雜到親信無法全盤控制時，才會招聘「外人」記記帳。
薪資情況：新人月薪絕大部分集中在1500元左右。
二、 外企：待遇好，學得專業。
職業狀況：大部分外資企業的同等崗位待遇都遠在內資企業之上。更重要的是，外資企業財務管理體系和方法都成熟，對新員工一般都會進行一段時間的專業培訓。工作效率高的其中一個原因是分工細致，而分工的細致使所負責崗位上只能學到某一方面的知識，盡管這種技能非常專業，但對整個職業發展過程不利，這樣難以獲得全面的財務控制、分析等經驗。後續培訓機會多是外企極具誘惑力的另一個原因。財務管理也是一個經驗與知識越多越值錢的職業它更貼進實際工作，也更適用。
薪資情況：新員工的合理月薪在3000元以上，絕大部分外企能解決員工的各種保險以及住房公積金。
三、理財咨詢：方興未艾的陽光職業。
職業狀況：去過銀行等金融機構招聘會的人應該知道，現在對個人理財咨詢職位的招聘需求量正在慢慢放大，而且，由於社會投資渠道的增多和保障制度的改革，理財咨詢服務必將走進更多城市白領的生活。此類人才的需求增長點應在社會投資理財咨詢服務機構。
薪資水平：銀行個人理財咨詢師的待遇因區域不同而有差異，但最少也應該在月薪2000元以上。隨著經驗的增長，收入也必將隨之增長。
㈧ 怎樣做好醫葯有限公司會計
要做好一個會計，最重要的是要有責任心。在公司，辦公室燈最早開的是財務部，燈關最晚的也是財務部。一個公司，工作的最後集中點都在財務部，矛盾也在財務部，所以財務工作並不象一般人想的那麼簡單。公司年底的部門會議，公司總經理只去兩個部門，一個是HSE部門，一個是財務部。安全出來問題，誰的飯碗都保不住，財務出了問題，公司倒閉，影響也是非常大。
財務工作有很多的制度約束，很枯燥，不需要太多的創造性。這對很多年輕人，幾乎是折磨。尤其在這樣的情況下，工作責任心顯出重要。比如，如果只完成財務報告，是一件不難的工作，把總賬，明細賬的數字一填，萬事大吉。可是一個有責任心的會計，必須要能清楚的掌握公司資產的組成。比如「應收賬款」，究竟是怎樣形成的，信用期內的有多少，信用期外的多少。等等，不要等領導問的時候，才翻看報表，查明細賬，而是要在平時的工作用心。
其次，要做好會計，工作的條理性必不可少。中國的大學重理論教育，而輕實踐教育。記得初和公司的「洋會計」接觸，給我印象最深刻的，當一件任務來的時候，他們會很完整的寫出工作計劃，對完成這項工作，應該有什麼樣的過程。什麼時間會完成到什麼程度，一目瞭然。
再次，要做好會計，需要有深厚的理論功底。這個不展開。因為理論可以讓實踐事倍功半。
當然，要做好會計，需要不斷的加強學習。中國的會計准則、制度體系的建設，是一個循序漸進的過程。而且，新的經濟現象總是不斷出現。會計作為一種通用的國際商業語言，是要和新的經濟現象一起進步的。這就需要我們不斷的加強學習，理論的、實踐的。
㈨ 醫葯公司會計出納需要做哪些表
這和公司大小以及公司的制度有關，每個公司都會有不同明細的崗位職責。
1.
出納就是根據從銀行或是費用報銷等取得的原始憑證做記賬憑證並登銀行存款日記賬、現金日記賬、登記余額調節表、每日至少核對盤點一次庫存現金並做出納盤點表，每月或每周做一次出納周報表、月報表，向上級說明一下現金和銀行的出入狀況。
2.
會計是根據出納提供的記賬憑證(銀行、現金)做轉賬憑證，月末登記資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益表等總賬報表。並根據一個月的工資交納代扣代繳的個人所得稅和企業所得稅、增值稅等(也就是月初網上申報納稅)，成本預算和統計，會計要懂得和上司交流、提出合理化建議等。
附註：出納與會計區別
1.法規有規定會計和出納不能兼任，實務中好多好會計都是從出納做起的。而會計，從其所分管的賬簿來看，可分為總賬會計、明細賬會計和出納。三者既相區別又有聯系，是分工與協作的關系。
2.出納與明細賬會計的區別是只相對的，出納核算也是一種特殊的明細核算。它要求分別按照現金和銀行存款設置日記賬，銀行存款還要按照存人的不同戶頭分別設置日記賬，逐筆序時地進行明細核算。「現金日記賬」要每天結出余額，並與庫存數進行核對：「銀行存款日記賬」也要在月內多次結出余額，與開戶銀行進行核對。月末都必須按規定進行結賬。月內還要多次出具報告單，報告核算結果，並與現金和銀行存款總分類賬進行核對。
3.出納工作是一種賬實兼管的工作。出納工作，主要是現金、銀行存款和各種有價證券的收支與結存核算，以及現金、有價證券的保管和銀行存款賬戶的管理工作。現金和有價證券放在出納的保險櫃中保管;銀行存款，由出納辦理收支結算手續。既要進行出納賬務處理，又要進行現金、有價證券等實物的管理和銀行存款收付業務。在這一點上和其他財會工作有著顯著的區別。除了出納，其他財會人員是管賬不管錢，管賬不管物的。