收到公司貨款的會計分錄
根據題目描述，一般是如下分錄：
借：銀行存款 71280
貸：應收賬款-誠達公司 71280
個人觀點，僅供參考。
㈡ 公司收到銀行的一張回執單上註明是貨款，請問如何做會計分錄呢
收到當期的貨款：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費--應交增值稅
「主營業務收入」賬戶用於核算企業在銷售商品、提供勞務等日常活動中所產生的收入。在「主營業務收入」賬戶下，應按照主營業務的種類設置明細賬，進行明細核算。
(2)收到公司貨款的會計分錄擴展閱讀：
企業銷售收入的確定，應遵循權責發生制的原則，企業應當在發生商品、提供勞務，同時收訖價款或取得索取價款的憑據時，確認銷售收入的實現。
⑴採取交款提貨銷售方式，無論產品（商品）是否發出，只要貨款已經收到，發票賬單和提貨單已經交於購貨方，即作為銷售收入的實現。
⑵採取預收貨款銷售方式，在收到購貨單位的預收貨款。產品（商品）已經發出時，作為銷售收入的實現。
⑶採取賒銷和分期收款銷售方式，以本期實際收到的價款或以合同約定的本期應收價款確認銷售收入的實現。
⑷採取托收承付或委託銀行收款銷售方式，在發出產品（商品）並辦妥托收手續時，確認銷售收入的實現。
⑸採取委託代銷方式，收到代銷單位的代銷清單時，確認銷售收入的實現。
㈢ 收到貸款的會計分錄
收到貸款的會計分錄：
借：銀行存款
貸：短期借款或長期借款
歸還貸款：
借：短期借款或長期借款
財務費用-利息
貸：銀行存款
(3)收到公司貨款的會計分錄擴展閱讀
一般情況下，在收到貨款前，會對待收到的貨款做應收賬款分錄，故收到貨款時直接做沖銷應收賬款分錄，具體如下：
1、發出商品，計提應收賬款，並計提商品成本：
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借：主營業務成本
貸：庫存商品
2、收到應收賬款：
借：銀行存款
貸：應收賬款
㈣ 收到其他企業的欠款怎麼做會計分錄
你好，會計老鄭·一點通網校 回答這個問題：
1、收回借款時：
借：銀行存款
貸：其他應收賬款-某某公司
2、收回貨款：
借：銀行存款
貸：應收賬款-某某公司
會計老鄭·一點通網校，會計證，448元輔導包通過，這兒要求嚴格，做其他學校根本做不到，也不願做到的：
具體措施一：全程答疑。隨問隨答，一對一，家教式，語音答疑。
具體措施二：全程監督。商討學習計劃，計劃落實每一章幾月幾日開始，幾月幾日結束，允許根據實際情況微調。要求同學每天匯報學習情況及章節練習准確率。匯報方法：計劃到哪，實際到哪，與計劃相比，快了還是慢了。章節准確率需要截圖匯報。不匯報或完不成進度，要嚴厲批評，不留情面。
具體措施三：三輪復習，提供模擬軟體。第一輪，全面准確理解基礎知識，提供能考察理解准確程度的練習軟體，如果穩定80%，考過問題不大；第二輪，瘋狂做題，提供與考試模式一樣的考試軟體，適應並熟悉考試環境；第三輪，預留一周，復習第一輪、第二輪錯題，准備考試。
具體措施四：掰開了，揉碎了，通俗易懂授課。因太通俗易懂，同學們稱老師為會計翻譯官（會計專業術語翻譯成大家都能聽懂的語言）。視頻可以發給你看看，自己評價。
具體措施五：一步一腳印，穩扎穩打，步步為營。先看視頻，再看一遍書，後做章節練習。要求每一章章節練習准確率達不到80%，不允許進行下一章學習，一步一個腳印。
㈤ 請問收到某某公司銀行承兌匯票一張（貨款的） 會計分錄怎麼做
收到銀行承兌匯票時:
借:應收票據
貸:主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項）
到期時，視具體情況作不同帳務處理:
1、收到款項:
借:銀行存款
貸:應收票據
2、對方無力支付:
借:應收帳款
貸:應收票據
(5)收到公司貨款的會計分錄擴展閱讀
銀行承兌匯票的出票人具備的條件
（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；
（2）與承兌銀行具有真實的委託付款關系；
（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發票；
（4）有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽。
（5）與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄。
（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。
（7）出票人有良好的信用保證
㈥ 公司收到一筆貨款,但賬上已經平了,不知道怎麼做會計分錄
1、如題所述，應先清理一下應掛賬的銷售業務是否已全部作應收賬款掛賬處理，其次則應檢查是否存在會計處理出錯的情形（例如，應掛賬處理的銷售業務未予掛賬處理或掛賬科目有誤），再次，應立即啟動對賬程序（與對方公司進行對賬，包括業務往來和資金往來等所有事項），應開展一系列工作對該筆收款進行核實；
2、在未取得結論前，可先進行如下會計處理：
借：銀行存款
貸：其他應付款（或應收賬款科目）
註：由於未能核實具體收款情由，建議掛賬於「其他應付款」為妥，避免與正常往來業務發生混淆或產生誤導情形；
3、以上僅供參考，請予核實。
㈦ 預收到貨款,會計分錄應該怎麼做
一、企業在收到這筆錢時，商品或勞務的銷售合同尚未履行，因而不能作為收入入賬，只能確認為一項負債。借記「現金（銀行存款）」科目，貸記「預收賬款」科目。
二、企業按合同規定提供商品或勞務後，再根據合同的履行情況，逐期將未實現收入轉成已實現收入，借記「預收賬款」 科目，貸記上「主營業務收入」科目。
三、預收賬款科目核算企業按照合同規定或交易雙方之約定，而向購買單位或接受勞務的單位在未發出商品或提供勞務時預收的款項。一般包括預收的貨款、預收購貨定金等。
㈧ 本公司收到對方公司欠的款，怎麼做會計分錄
假設收到的款項時200元，會計分錄為：
借：銀行存款 200
貸：應收賬款 200
公司收到拖欠的款項，銀行存款賬戶增加，銀行存款是資產類賬戶，增加記在借方；應收賬款減少，應收賬款屬於資產類賬戶，減少記在貸方。
應收賬款指該賬戶核算企業因銷售商品、材料、提供勞務等，應向購貨單位收取的款項，以及代墊運雜費和承兌到期而未能收到款的商業承兌匯票。
應付賬款是指企業因購買材料、商品或接受勞務供應等而應付給供應單位的款項。
(8)收到公司貨款的會計分錄擴展閱讀：
企業與債務人進行債務重組，應當分債務重組的不同方式進行處理。
1、收到債務人清償債務的款項小於該項應收賬款賬面價值的，應按實際收到的金額，借記「銀行存款」等科目，按重組債權人已計提的壞賬准備。
收到債務人清償債務的款項大於該項應收賬款賬面價值的，應按實際收到的金額，借記「銀行存款」等科目，按重組債權已計提的壞賬准備。
以下債務重組涉及重組債權減值准備的，應當比照此規定進行處理。
2、接受債務人用於清償債務的非現金資產，應按該項非現金資產的公允價值，借「原材料」「庫存商品」「固定資產」「無形資產」等科目，按已計提的壞賬借「壞賬准備」。涉及增值稅的，還應進行相應處理。
3、將債權轉為投資的，應按相應股份的公允價值，借記「長期股權投資」科目，按重組債權的賬面余額，貸記本科目，按應支付的相關稅費和其他費用，貸記「銀行存款」「應交稅費」等科目，按其差額，借記「營業外支出」。
4、以修改其他債務條件進行清償的，應當修改其他債務條件後債權的公允價值。