一個月的財務會計應該做哪些賬
A. 會計每月做賬流程
會計的做賬流程：
不同的軟體大體都差不讀，智能財稅saas平台相對而言會快一些。在收集好初始憑證之後，我們開始錄入憑證。
1.填空式做賬——只需錄入來往和金額，憑證一鍵生成
3.復核下，看看有沒有錯誤
一般企業大致的會計流程與分錄。
一、每月會計作賬流程：
1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
3、月末作計提、攤銷、結轉相關成本、費用，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。
4、結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。
5、編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。
6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管
。二、一般企業做賬的主要會計分錄：
1、采購時：
借：原材料 / 庫存商品 應繳稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：庫存現金 / 銀行存款 / 應付賬款
2、材料領用
借：生產成本
貸：原材料
3、計提工資
借：生產成本 / 製造費用 / 管理費用
貸：應付職工薪酬—工資
4、發生的水電費、機物料消耗等
借：製造費用
貸：現金 / 銀行存款 / 應付賬款
5、計提折舊
借：製造費用 （車間用）
管理費用 （管理部門使用）
營業費用 （銷售部門使用）
貸：累計折舊
6、月末，結轉製造費用
借：生產成本—A產品 一般企業大致的會計流程與分錄。一、每月會計作賬流程：
1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
3、月末作計提、攤銷、結轉相關成本、費用，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。
4、結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。
5、編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。
6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管
。二、一般企業做賬的主要會計分錄：
1、采購時：
借：原材料 / 庫存商品 應繳稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：庫存現金 / 銀行存款 / 應付賬款
2、材料領用
借：生產成本
貸：原材料
3、計提工資
借：生產成本 / 製造費用 / 管理費用
貸：應付職工薪酬—工資
4、發生的水電費、機物料消耗等
借：製造費用
貸：現金 / 銀行存款 / 應付賬款
5、計提折舊
借：製造費用 （車間用）
管理費用 （管理部門使用）
營業費用 （銷售部門使用）
貸：累計折舊
6、月末，結轉製造費用
借：生產成本—A產品
生產成本—B產品
貸：製造費用
7、月末，結轉完工入庫產品
借：庫存商品
貸：生產成本
8、銷售收入
借：庫存現金 / 銀行存款 / 應收賬款
貸：主營業務收入
應繳稅費—應交增值稅（銷項稅額）
9、月末，計提附加稅（增值稅不在本科目核算）
借：主營業務稅金及附加
貸：應交稅費—應交城建稅
應交稅費—應交教育費附加
應交稅費—應交地方教育費附加
10、月末，結轉本月銷售商品成本和稅金
借：主營業務成本
貸：庫存商品
借：本年利潤
貸：主營業務成本
主營業務稅金及附加
11、月末，結轉本月收
入借：主營業務收入
貸：本年利潤
12、月末，
結轉本月費用
借：本年利潤
貸：管理費用
銷售費用
財務費用
13、季末，計提預交所得稅
借：所得稅費用
貸：應交稅費—應交所得稅
借：本年利潤
貸：所得稅費用
14、期末結轉增值稅（進、銷差額）
借：應交稅費—應交增值稅：轉出應交稅金
貸：應交稅費—未交增值稅 生產成本—B產品
貸：製造費用
7、月末，結轉完工入庫產品
借：庫存商品
貸：生產成本
8、銷售收入
借：庫存現金 / 銀行存款 / 應收賬款
貸：主營業務收入
應繳稅費—應交增值稅（銷項稅額）
9、月末，計提附加稅（增值稅不在本科目核算）
借：主營業務稅金及附加
貸：應交稅費—應交城建稅
應交稅費—應交教育費附加
應交稅費—應交地方教育費附加
10、月末，結轉本月銷售商品成本和稅金
借：主營業務成本
貸：庫存商品
借：本年利潤
貸：主營業務成本
主營業務稅金及附加
11、月末，結轉本月收
入借：主營業務收入
貸：本年利潤
12、月末，
結轉本月費用
借：本年利潤
貸：管理費用
銷售費用
財務費用
13、季末，計提預交所得稅
借：所得稅費用
貸：應交稅費—應交所得稅
借：本年利潤
貸：所得稅費用
14、期末結轉增值稅（進、銷差額）
借：應交稅費—應交增值稅：轉出應交稅金
貸：應交稅費—未交增值稅
C. 會計做賬 每個月都要做哪些報表
會計做賬每個月都要做資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表、附表及會計報表附註和財務情況說明書。
一般企業大致的會計流程與分錄。
一、每月會計作賬流程：
1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
3、月末作計提、攤銷、結轉相關成本、費用，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。
4、結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。
5、編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。
6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。
二、一般企業做賬的主要會計分錄：
1、采購借：原材料 / 庫存商品 應繳稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：庫存現金 / 銀行存款 / 應付賬款
2、材料領用借：生產成本 貸：原材料
3、計提工資借：生產成本 / 製造費用 / 管理費用 貸：應付職工薪酬—工資 其他應付款—社保、個稅
4、發生的水電費、機物料消耗等借：製造費用 貸：現金 / 銀行存款 / 應付賬款
5、計提折舊借：製造費用 （車間用） 管理費用 （管理部門使用） 營業費用 （銷售部門使用） 貸：累計折舊
6、月末，結轉製造費用借：生產成本—A產品 生產成本—B產品 貸：製造費用
7、月末，結轉完工入庫產品借：庫存商品 貸：生產成本
8、銷售收入借：庫存現金 / 銀行存款 / 應收賬款 貸：主營業務收入 應繳稅費—應交增值稅（銷項稅額）
9、月末，計提附加稅（增值稅不在本科目核算）借：主營業務稅金及附加 貸：應交稅費—應交城建稅 應交稅費—應交教育費附加 應交稅費—應交地方教育費附加
10、月末，結轉本月銷售商品成本和稅金借：主營業務成本 貸：庫存商品借：本年利潤 貸：主營業務成本 主營業務稅金及附加
11、月末，結轉本月收入借：主營業務收入 貸：本年利潤
12、月末，結轉本月費用借：本年利潤 貸：管理費用 銷售費用 財務費用
13、季末，計提預交所得稅借：所得稅費用 貸：應交稅費—應交所得稅借：本年利潤 貸：所得稅費用
14、期末結轉增值稅（進、銷差額）借：應交稅費—應交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅
E. 會計都要做哪些賬
會計做賬大體流程如下：
取得原始憑證→製作會計憑證→月底匯總做科目匯總表→登記總賬→然後按製作的會計憑證登記明細賬→
總賬和明細賬核對→製作會計報表→如納稅申報-報完後把留底報表存檔。
1、填制記賬憑證
第一件事就是根據審核無誤的原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。
這個沒什麼好說的，遵循有借必有貸借貸必相等的原則即可，可以每發生一筆記一筆也可以月末一次記賬完畢。
2、對銀行賬單
企業每月至少要與銀行核對一次賬面余額，書中規定我們是月末核對，但是這里跟大家說呢。
現實生活中，很多時候月末的最後一天企業還會有業務發生，那麼當天甚至第二天都不能夠及時地打出銀行對賬單，
所以最好月初去銀行大會對賬單再進行核對。
現金、銀行存款明細核對，貨幣資金是企業最容易出現問題的資產，因此企業每月都應認真核對每筆款項的進出記錄。
打出銀行對賬單同企業銀行明細賬認真核對往來，對存在出入的地方及時處理，
編制銀行存款余額調節表，確保銀行賬務明確，發現問題及時處理。
3、編制會計報表
企業會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現金流量表。
而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業才會對所盈利的利潤進行分配。
而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區不同省要求不同。
管理，財務，銷售，製造等費用月末沒有餘額，結帳方法採用表結法下，損益科目月末可留余額;
製造費用如果有餘額，是屬於在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。
你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。
4、計算稅金及納稅申報
前面所做的工作基本是為納稅申報准備的，因為企業只有進行了納稅申報，稅務機關才能對企業進行稅款徵收，
而傳統意義上的會計報表只是記錄企業經營狀況的報表，不是稅務機關徵收稅款的依據，
企業應根據申報的不同稅種填制和申報對應的納稅申報表。
這里重點強調，注意納稅時間！！！
企業應根據自身的經營性質確定納稅稅種和稅率，並根據當地稅務機關要求的申報方式按時進行申報。
納稅申報成功後應及時列印完稅憑證，取得完稅憑證後，一個月的會計工作才算結束。
5、填制順序
1.根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證
2.根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬
3.根據記賬憑證登記明細分類賬
4.根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表
5.根據科目匯總表登記總賬
6.期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表
6、開票
認真核對開票信息如：單位名稱、稅號、銀行賬號、貨物名稱、單價、數量、總金額及稅額等等，
確保信息核對正確認真列印發票，不能出現串列、模糊、更改等現象。會計人員應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，
將應該開具發票的業務盡早完成，通常企業在每月結束前3天就會停止填開發票。
因此企業若是需要對方給其開具發票應盡快聯系，不要拖到月底再同對方交涉。另外，當月開出的發票當月入賬。
7、認證發票（抵扣）
進項發票只有通過稅務機關認證審核通過之後，方能進行抵扣稅額，也就是我們說的認證。
目前專用發票認證一般是通過網上勾選自行認證，未在單位自行認證的應去稅務機關或中介機構代理認證。
提前認證發票！！！提前與購貨方溝通好，早些將專用發票的兩聯郵寄過來，月末事情很多，稅務局的網路很容易出故障。
要是因此認證不上，而產生稅額就得不償失啦。所以，企業會計應在規定時間及時辦理認證，確定當月進項稅額。
一個企業每月進項發票較多時，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發票。
8、結賬、裝訂賬本
月末結賬之前還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用。
計提折舊的分錄是借管理費用或是製造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。
月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，由稅務決定。
結賬完畢我們就可以把他們裝訂成賬本啦，注意不要把順序打亂了。
F. 會計每個月做企業的一套賬，具體包括哪些
一、手工帳
①收集發票 ②整理發票 ③填寫記賬憑證、現金日記賬、銀行日記賬 ④有固定資產、存貨、原材料等增加或減少的，還應填寫對應的明細表 ⑤月末進行結轉，填制報表；
二、電算化
①登陸財務軟體 ②填制憑證 ③認證發票 ④月末結轉 ⑤填制納稅報表。
G. 財務一個月都要做些什麼求具體流程！
2009-05-09 20:47 （一）月末結轉及提取相關稅金
1、結轉當月地方小稅
查詢當月應交稅金各地方小稅的明細賬——→將當月地方小稅中存在借方發生額的金額作記錄——→編制相應的會計分錄將其轉平
借：管理費用——房產稅\土地使用稅\車船使用稅
貸：應交稅金——應交房產稅\應交土地使用稅\應交車船使用稅
2、結轉當月增值稅
（1）結轉當月增值稅
查詢當月應交稅金中應交增值稅的明細賬——→將當月應交增值稅的各子科目發生額作記錄——→編制相應的會計分錄將其轉出
借：應交稅金——應交增值稅——銷項稅額
——應交增值稅——轉出多交增值稅
貸：應交稅金——應交增值稅——進項稅額
——應交增值稅——已交稅金——本年數
——應交增值稅——已交稅金——出口交稅
——應交增值稅——轉出未交增值稅
（2）轉出當月未交或多交的增值稅
根據當月應交稅金應交增值稅各明細賬計算出其貸方余額同借方余額的差額——→編制相應的會計分錄將差額轉出
借：應交稅金——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅金——未交增值稅
或如下：
借：應交稅金——未交增值稅
貸：應交稅金——應交增值稅——轉出多交增值稅
3、計提當月主營業務稅金及附加
查詢以及計算出當月增值稅額的應交數和主營業務收入——→根據國家以及地方稅收政策計算出各稅費金額——→根據計算出的金額編制相應的會計分錄
借：主營業務稅金及附加
貸：應交稅金——應交城建稅
其他應交款——應交教育附加
——應交堤防稅
——應交平抑物價
——應交教育發展基金
4、計提當月所得稅
按應付稅款法根據本月的利潤總額扣除不需要納稅項目計提當月的所得稅。
借：所得稅
貸：應交稅金——應交所得稅
（二）復核會計憑證
將出納崗傳來的涉及現金的憑證以及所有核算崗傳來的不涉及現金的憑證統一進行逐個復核——→發現有編制會計憑證出現差錯的情況——→提請各核算崗改正（其中出現的異常差錯應先徵求副部長意見後才能予以改正）——→將憑證中含有需要抵扣的增值稅進項稅額抵扣聯或運輸發票抽出並在發票右上角寫上該稅票的月份及憑證號——→傳稅務崗驗票以及編制抵扣聯清單——→將已復核的會計憑證按憑證號順序清理整齊
（三）編制以及出具會計報表
將所有已經過人工復核的會計憑證在微機的賬務系統進行逐個復核——→將所有賬務系統中已經復核的憑證進行電腦記賬——→通過微機中的賬務系統進行所有結轉憑證的生存——→復核所有已生成的結轉憑證看其是否正確——→對已核准無誤的結轉憑證進行電腦記賬——→出具會計報表——→交由副部長審定——→審定無誤後將其復印若干份——→填寫用章審批單到檔案室請章後蓋公司蓋——→再蓋上「法定代表人．財務總監．財務部門負責人」三章——→將要上傳到國資公司財務部和寶安集團財務處的會計報表先予以傳真後再寄出——→再將會計報表下發給其他各相關部門和單位並要求在發文簽收本上簽下接收人的姓名和日期
註：每月的財務會計報表應在下月的10日之前出具，出具後經領導審定無誤才能予以下發。
（四）編制以及出具會計報表附註
將 各核算崗提供的相關資料收齊——→編制會計報表附註——→復印——→在財務系統內部下發
註：每月的財務會計報表附註應在下月的15日之前出具。
（五）編制快報
按照國資公司財務部下發的快報要求先編製表樣——→再逐個查詢賬務系統中當月的各所需科目余額填制報表——→交副部長審查——→將審定無誤的快報列印——→再傳真到國資公司財務部
註：每月的快報應在當月最後一天下班前予以傳出。
（六）編制財務分析報告
每季末待財務報表出具之後向相關核算崗收集財務分析報告所需資料和信息——→編制財務分析報告——→交部長審查——→將審定後的財務分析報各列印——→復印若干份——→向部長請示後下發相關人員
註：3月和9月為季度財務分析．6月和12月為半年和年度財務分析；每季的財務分析報告應在下月的20日之前出具，出具後經領導審定無誤才能予以下發。
（七）編制現金流量預測表
每季度過後應將上季度編制的現金流量預測表與資金實際發生數予以核對——→從微機的賬務系統中逐個查詢經營活動、投資活動、籌資活動各自的現金流入和現金流出明細——→並編制上季度預測數與實際發生數對比分析表——→再根據下一季度的資金使用計劃和經營規劃編制下一季度的現金流量預測表——→交部長審查—— →將審定後的現金流量預測表列印——→復印若干份——→向部長請章後下發相關人員
註：現金流量預測表應在下一季度開始月份的25日之前出具，出具後經領導審定無誤才能予以下發。
（八）收集員工考核資料
當月月初將員工月度考核表下發給財務部（除部長外）各員工——→督促其填寫當月的工作計劃——→當月完後督促其填寫當月的工作小結——→將小結收齊——→交部長考核
註：員工月度考核表應在下一個月8日之前收齊。
（九）管理性工作
1、嚴格按國家財經法律、法規、政策、會計制度，復核會計憑證，保證會計核算質量。
2、在制定內部會計核算以及財務管理制度的方面提出創建性建議。
3、協助部長加強公司財務會計管理工作，統一規范財務行為。
4、協助部長有效實施對各會計崗位的考核，以及公正客觀地完成各會計崗位的監交工作。
5、不定期組織成本核算小組或各會計核算崗位的經驗交流以及業務溝通等小型的座談會，不定期組織旨在提高財務管理核算的工作檢查及經驗交流。
6、妥善管理好財務會計部日常的瑣碎小事。
7、積極完成領導交辦的其他工作。
（十）工作要求
1、熟悉公司各類財務管理制度。
2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接
H. 會計一個月里需要做那些事情
會計工作流程的詳細
每月做帳流程
每個財務人員都應該了解會計做帳流程，更應該了解相關的財務軟體，目前稍有規模或管理水平高一點的企業均採用信息化管理，你應該知道如何使用軟體和如何設置，只要憑證製作正確，其餘一切由計算機完成：憑證-匯總-明細賬-總賬-各種報表。
首先，了解財務流程是非常有必要的。
一、大致環節：
1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。
2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據記賬憑證登記明細分類賬。
4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表
5、根據科目匯總表登記總賬。
6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。
如果企業的規模小，業務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過去。企業可以根據業務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業務相當大。也可以一天一編的。
二、具體內容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字後你在做），然後月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是製造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
3、月末編制完科目匯總表之後，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發生額轉入本年利潤，借主營業務收入（投資收益，其他業務收入等）貸本年利潤。
第二個分錄：借本年利潤貸主營業務成本（主營業務稅金及附加，其他業務成本等）。
轉入後如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅.
計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然後做記賬憑證.
借：所得稅
貸：應交稅金--應交所得稅
借：本年利潤
貸：所得稅
所得稅雖然和利潤有關，但並不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整後的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，採用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，採用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的。
4、最後根據總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等），負債（應付票據，應附賬款等），所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈餘公積）科目的余額（是指總賬科目上的最後一天上面所登記的數額），編制資產負債表。根據總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附加等）的發生額（發生額是指本月的發生額）編制利潤表。
關於主營業務收入及應交稅金,應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定.因為稅控機會列印一份表格，上面會有具體的數字。
5、裝訂憑證,填寫報表附註,進行財務分析。
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
三、報表問題：
企業會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業才會對所盈利的利潤進行分配。而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。（管理，財務，營業，製造等費用月末沒有餘額，結帳方法採用表結法下，損益科目月末可留余額；製造費用如果有餘額，是屬於在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。
細節補充：
1、增值稅，企業所得稅在國稅報（2002年1月1日以後注冊的企業才在國稅辦理；個人所得稅和其他稅在地稅報
2、月末認證（進項稅）；月初抄稅（銷項稅）
3、以工資為基數100%，福利費為14%，工會經費2%，職工教育費2.5%，（稅法規定：建立工會組織的企業、事業單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據》在稅前扣除。凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據》的，其提取的職工工會經費不得在企業所得稅前扣除）。
4、三險一金：住房公積金，養老保險金，醫療保險金，失業保險金
5、流通企業運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業費用，工業企業計入成本
6、單位無工會組織的,不能計提工會經費,更不必計提後再調整。所得稅只須每季提一次就可,不需每月計提.
7、現金一般從「基本存款戶」中提取，一般規定結算帳戶不能提取現金，如有特殊情況方可。
8、差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費
9、出納日記賬保存25年
I. 請問，一個公司每個月要做哪些會計報表哪些賬
資產負債表/利潤表，季度另做現金流量表。交稅局的就是資產負債表/利潤表以及納稅申報表。
帳的話有現金日記帳,往來帳,成本費用帳等根據你公司的情況定
J. 會計每個月做賬的整個流程是什麼
1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
3、月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總賬。
4、結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。
5、編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。
6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。
(10)一個月的財務會計應該做哪些賬擴展閱讀
（1）根據總賬科目余額填列。可直接根據有關總賬科目的期末余額填列，（如應收票據）有些則需根據幾個總賬科目的期末余額計算填列，如「貨幣資金」，需根據「庫存現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」三個科目的期末余額的合計數填列。
（2）根據明細賬科目余額計算填列。如「應付賬款」，需根據「應付賬款」和「預付賬款」相關明細科目的期末貸方余額計算填列。
（3）根據總科目和明細科目余額分析計算填列。如「長期借款」，需根據「長期借款」總賬科目余額扣除「長期借款」明細科目中將在一年內到期限的長期借款部分分析計算填列。
（4）務查登記簿記錄。會計報表附註中的某些資料，需要根據備查登記簿中的記錄編制。