銀行財務會計部考核
財務部績效考核KPI指標：
1、財務規章制度的合理合規性
2、公司財務預算編制的規范有效性
3、稅務籌劃的成效
4、公司各項費用的審核力度
5、財務工作報告的及時准確性
6、對項目財務可行性分析的准確性
7、會計核算工作的及時准確性
8、會計報表、財務報告編制及時准確性
9、總賬、分類明細帳登記及時准確性
10、結賬、對賬工作的及時
11、現金收付憑證審核的准確性
12、庫存現金、有價證券、重要空白憑證保管的有效性
13、編制資金收支月報的及時准確性
14銀行結算業務的准確性與及時性
(1)銀行財務會計部考核擴展閱讀：
關鍵績效指標(KPI：Key Performance Indicator)是通過對組織內部流程的輸入端、輸出端的關鍵參數進行設置、取樣、計算、分析，衡量流程績效的一種目標式量化管理指標，是把企業的戰略目標分解為可操作的工作目標的工具，是企業績效管理的基礎。
KPI可以使部門主管明確部門的主要責任，並以此為基礎，明確部門人員的業績衡量指標。建立明確的切實可行的KPI體系，是做好績效管理的關鍵。關鍵績效指標是用於衡量工作人員工作績效表現的量化指標，是績效計劃的重要組成部分。
② 財務人員績效考核表
財務部績效考核指標http://wenku..com/view/4cbb891755270722192ef7ba.html
③ 財務會計人員績效考核指標
會計人員的績效考核量化指標：會計報表完成的及時性、財務登記與核算的准確性、納稅申報的及時性、會計文檔歸檔管理、外部客戶滿意度、部門協作滿意度等。前四項作為定性指標佔20%的權重，後兩項作為定量指標佔80%，各個分項再按如下權重進行分配：25%、30%、25%、20%、50%。 績效考核體系設計專業咨詢：www.heyeehrm.com
④ 銀行財務會計部的工作職責
出納的工作流程如下： 一、辦理銀行存款和現金領取。二、負責支票、匯票、發票、收據管理。三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。五、員工工資的發放。出納工作細則：工作事項及審驗等程序失誤防範及糾正程序現金收付1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。多付或少付金額，由責任人負責。3、把每日收到的現金送到銀行。不得「坐支」。4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。銀行賬處理1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。4、公司賬務章平時由出納保管。每日下班後賬務章交總經理處。報銷審核1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。3、正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。 出納工作歸集起來有三個特徵：一、出納是現金、票據收付的關口；二、出納是第一手會計信息的收集者；三、出納是外界觀察企業會計管理水平和財務水平的窗口，會計是以貨幣計量的價值尺度，出納在現實經濟生活中充當著現金、票據交換的使者。做好出納工作對整頓會計工作秩序，規范會計基礎工作具有極其重要的現實意義。 出納在會計循環中的地位和作用 會計循環是資金運動的鏈條和紐帶，建立高效良好的會計循環機制是資本營運的客觀要求。出納在會計循環中的地位和作用，反映在收支憑據真實，傳遞循序漸進，貨幣計量准確，信息反饋及時等方面。 1、地位。出納是會計循環中的一個重要環節。任何單位和經濟組織中，出納必須是一個獨立的崗位，領導不得兼任，會計不得替代。《會計基礎工作規范》對出納崗位、職責也有限制性規定，如單位領導人的直系親屬不得擔任本單位會計機構負責人，會計主管人員。會計機構負責人，會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構中擔任出納工作。內部牽制制度也規定了機構分離，職務分離，錢賬分離，賬物分離的原則。因此在會計機構中分設出納崗位具有制度上的合法性，工作上的適應性，行為上的規范性，管理上的科學性等特點。所以出納在會計工作中和會計循環中的地位是特殊的，不可缺少的。 2、作用。出納是會計工作的一部分，也就是說出納崗位可以按管理要求設置，出納工作則必須完全置於會計循環中。出納人員在管好貨幣資金的同時，還應當發揮幾個方面的作用。一是認真貫徹執行黨和國家的財經政策和財經方針，認真審核每一張單據，處理每一筆經濟業務。二是及時反饋經濟信息，按照《會計法》的要求及時向領導和會計主管人員報告工作。三是反腐倡廉，對支出性質進行審查，對違反開支規定的支出拒絕付款。四是保衛資金安全，保護國家資財安全，在現金流量大，假幣多，卡式管理不規范的情況下，防止詐騙，減少損失和失誤顯得極為重要。 出納在會計循環中的地位和作用是兩個方面的，一方面領導和會計主管人員要注意樹立和培養，運用法律法規建立出納人員的工作條件和約束機制。另一方面，出納人員要加強學習，提高技能，注意職業道德修養，自覺維護尊嚴，二者之間要互為條件，達到做好會計工作和經濟管理工作的共同目的。 出納是會計工作紀律的執行者 財務大檢查，物價、稅收大檢查，是查果詢因。其實因果關系是很明確的。收款、付款是出納的基本職能，出納工作的一舉一動都在執行著財務紀律和會計紀律。在國家的會計法制、財務政策滌入人心的今天，出納人員必然會碰到違心地執行收支的情況，為此，應當把自覺執行會計紀律當作出納人員的首責。執行財經紀律是經濟工作的基本要求和准則、維護和執行財經紀律則是經濟工作微觀要求的基礎。出納人員在執行公務的過程中，也有自己的准則，無論是傳遞、循環還是流水作業，資金的進入和退出，出納工作都是源頭。出納工作貫穿會計工作的起始和終結，我們把出納稱為財會工作紀律的執行者。事實也證明，一個強有力的出納人員，必定會為本單位的財會工作帶來生機與活力，尤其是在企業債務重組的情況下。<BR>出納是會計工作規范的實施者<BR>出納人員擔負著資金收付，票據管理，現金日記賬，銀行存款日記賬登記等工作。會計工作規范化的要求是，健全內部各項會計管理制度，建立良好的會計工作秩序，使記賬、算賬、報賬工作符合國家統一會計制度的要求，逐步實現會計基礎工作規范化，制度化，科學化，不斷提高會計工作水平，進一步發揮會計在經濟管理中的作用。記賬憑證分為外來原始憑證和自製原始憑證，其中外來原始憑證幾乎全部都是通過出納操作來完成的。每一張發票，每一個數據，每一項內容，出納人員都必須熟知，即使會計審核過的憑證，出納人員也要復核，然後實施收付，程序才算結束。由此可見，實施會計工作規范化，出納人員擔負著極其重要的責任。首先，規范應當從原始憑證做起，發票是否合法，發票的出具人是否發票的合法使用者，有無轉借，變造，塗改等，持票人是否與業務內容有關。二是票據的整理，出納人員應當本著負責的態度，認真整理每一張單據，三是日清月結登記賬簿。管好現金和票據。實施會計工作規范化，出納人員應當從本職工作做起，把規范會計基礎工作作為自己工作的全部內容，對內在質量上把好政策，法規、紀律關，對外在質量上把好書寫、規格，整潔規范關。為全面實現會計工作規范化而努力。 做好出納工作，整頓會計工作秩序 會計工作是經濟管理工作的重要基礎」。整頓會計工作秩序、嚴格會計核算，強化會計監督，對於加強和改善宏觀調控，創造良好的經濟環境和經濟秩序是十分重要的。按照國務院的指示，整頓會計工作秩序應當重點整頓賬目混亂，會計信息失真，亂攤成本，小金庫等問題，其中賬目混亂，信息失真，小金庫等問題都與出納工作相關，出納人員被動地接受錯誤指令，就會使問題出現。因此，整頓會計工作秩序，必須從做好出納工作開始。 1、出納人員應當與全體財會人員一道，模範地執行《會計法》。應當熟悉黨和國家的路線，方針，政策，會計法律，法規和現行的財經紀律，制度，政策。凡違反規定的開支有權拒絕受理，如果明知單位領導、會計主管人員的簽證不合法、不真實還執行的，應當負連帶責任。 2、出納人員應當對出納工作熱心，遵守職業道德，愛崗敬業，公正無私，依法辦事。 3、規范出納工作，要求出納人員，財務人員同時也要自覺做到（1）工作程序化，即每筆經濟業務都要經過驗收，制單、復核，審批，才能據實開票或點鈔；（2）堅持原則，當收即收，當付即付；（3）熟練細致，提高效率，杜絕差錯；（4）建立備忘錄，對收付款對象的特徵，經濟業務內容，金額至少有一個短期記憶；（5）保持心態平衡。堅持這些要求，就能保證出納工作的效率和質量，有利於整頓會計工作秩序，規范會計基礎工作。 《規范》第13條規定「會計人員的工作崗位應當有計劃地進行輪換」。這項規定對於全面提高會計人員的政治、業務素質和工作能力是有積極意義的。在實際工作中，人們通常把出納工作看成是一項簡單的收付活動。其實這是一個誤解，一是對出納工作認識不足，把出納工作簡單化，絕對化。二是對出納人員不負責，沒有深厚的會計工作經驗和技術功底，往往會在工作過程中出差錯，既害國家，又害個人。因此對從事出納工作的會計人員應當有一個學歷上、工作年限上和體質上的限制性規定。不宜把會計上崗的第一天從出納工作開始.
⑤ 求財務部績效考核包括哪些內容
基本內容有：按照會計基礎工作規范，填制記賬憑證。
按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計賬簿；會計賬簿包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。
按照國家統一會計制度的規定，編制財務報表保管工作。
財務資料保密工作。
根據行政人事部門提供的社保資料、考勤表、員工入職和轉正的人事報表以及績效考核部門提供的考核結果等資料正確計算員工工資和應繳納的個人所得稅
按照國稅局和地稅局的相關規定定期進行各稅種的繳稅申報及發票認證、退稅及其他相關的稅務工作。
按照國家稅法的規定保管好發票、稅控系統及其他稅務資料
按照會計制度的有關規定對公司的原始憑證進行復核
按照公司合同保管制度的規定進行公司合同的保管
財務資料保密工作。
公司存貨的盤查及整理。
公司固定資產的盤查和整理。
公司采購業務的配合
公司采購業務的監督。
存貨模塊的會計電算化操作。
固定資產模塊的會計電算化操作。
公司部門全面成本預算管理工作。
月度現金流量預算。
軟體研發成本核算。
公司部門全面預算與實際發生差異分析工作。
其他配合財務工作。
⑥ 財務部門考核制度細則
財務會計制度
為了適應公司管理發展之需要，規范公司的會計核算工作，提高會計信息質量，加強財務管理和經濟核算，特製定本制度。
一、公司財務應嚴格按照中華人民共和國財務部制定的《中華人民共和國會計法》《企業財務會計報告條例》設置使用會計科目、帳簿。
會計科目名稱及使用說明：
1、銀行存款：本科目核算本部門存銀行的各種存款。
2、現金：核算本部門的庫存現金。
3、應收帳款：本科目核算公司因銷售商品、提供勞務的業務，應向購貨單位或接收勞務單位收取款項。
4、預付帳款：本科目核算公司按購貨合同規定，預付給供應單位的貨款。
5、其他應收款：本科目核算公司除應收票據、應收帳款預付帳款、以外的其他各種應收暫收款項。
6、商品庫存：核算公司購入的各種商品。
7、短期投資：是對能夠隨時變現並且持有時間不準備超過一年的投資核算。
8、應付帳款：本科目核算公司對外發生債務時所開出的承兌的商業匯票。
9、預收帳款：本科目核算預交購貨款。
10、其他應付款：本科目核算應付暫收其他單位或個人的非購貨款。
11、應付工資：核算企業應付給職工的工資總額。
12、應交稅金：本科目核算應交各種稅金。
13、商品銷售收入：本科目核算公司銷售商品、工業性勞務發生的收入。
14、本年利潤：本科目核算公司本年度實現的利潤(或虧損總額)。
二、企業為加強會計的反映和監督職能，根據會計法律、行政和財務部頒布的會計制度。結合本企業的具體情況，特製定本制度。
1、所有原始憑證內容必須完備，大小寫金額必須相符。原始憑證必須公章及證明手續齊全。總之：原始憑證的填制要符合《會計基礎工作規范》的要求。
2、原始憑證「作廢」時應加蓋「作廢」標記，連同存根一起保存，不得撕毀。
3、記帳憑證的稽核：記帳憑證是根據審核無誤的原始憑證而填制的。運用會計科目歸類反映活動內容的書面證明。記賬憑證的內容須按所列項目填寫完整，並逐次加蓋私章。已登記入賬的會計憑證如發現問題，及時通知有關人員更正和處理。
4、會計憑證的傳遞、保管要科學、合理。
5、會計賬簿的稽核：審核會計賬簿是否按規定要求設置、登記或更正是否符合有關規則，結賬是否按規定進行，發現問題及時更正。
6、會計報表的稽核：審核會計報表種類是否齊全、勾稽關系是否銜接、數字是否正確、項目格式及計算是否符合規定要求。
三、1、現金管理制度：設置現金和銀行存款日記賬對現金、銀行存款進行明細核算。現金不準私人非公司借支現金，規定備用金最高限額800元，現金應及時入賬，做到日清月結，賬款相符。
2、轉賬支票管理制度：財務人員根據采購員的申請，經總經理批准後開具，借票人之間不得相互串用支票，不得簽發遠期支票，不準簽發空頭支票。
3、會計檔案管理制度：會計檔案是指會計憑證、會計報表等會計核算專業材料，它是記錄和反映業務的重要史料和證據。會計檔案應按國家規定限期保管。財務人員應按照歸檔要求裝訂成冊。同時嚴格執行安全和保密制度，不得隨意堆放，泄密。
四、1、在董事長總經理的領導下，聘請有會計師資格證書的負責經濟核算。
2、財務核算應配備具有財務上崗資格證書的人員。
3、財務核算分工明細，根據制度規定，公司人員要對自己的工作負責任。
五、本制度由董事會負責解釋與修訂。
請採納。
⑦ 財務部績效考核表格
績效考核指標可以採用KPI法，但是具體的考核指標應該根據崗位性質和公司的發展戰略等綜合因素來制定和提煉，
⑧ 需要一份財務部財務人員的績效考核方案，謝謝。
財務部績效考核方案（一）
為規范財務人員的業務流程和行為，加強業務技能，保證集團財務部各級員工發揮其主動積極性，強化服務意識，促進公司財務工作規范化，提高財務人員的競 爭力，員工實現自我價值，為企業的發展提供強有力的保障，保證公司可持續發展，順利實現公司整體目標，特製定財務部績效考核方案。
財務部績效考核方案包括財務部、財務中心等財務部門的績效考核方案，以及財務總監、財務科長、財務人員、主辦會計、出納、資產管理人員等財務部各級員工的績效考核方案，為企業財務部制定績效考核方案提供了可借鑒的實例，是企業績效考核管理人員的必備文件。
一、績效考核對象:
公司財務部經理、主管及工作人員
二、績效考核時間:
每月1號之前，內控組對財務部經理、員工進行績效考核。考核結果交總經理審核，由總經理審核後交人力部根據相應數值計算工資後交財務發放相應數額工資。
三、績效考核內容:
1、硬性指標:每月部門費用的控制情況;部門員工的工作失職、失誤;部門單據、文檔的管理;
2、軟性指標:其他部門和供應商滿意度
四、績效考核方法:
被考核人員每月考核後所得平均總分值的百分比比率對應其當月績效工資:
績效工資為200元)，而其 如某員工工資為1000元，(崗位工資為800元+
當月績效考核分值為80分，因而其當月工資為:800+200×80%=960元
績效工資占工資總額的20%
被考核人員每月考核後所得分值換算為百分比對應其當月績效工資同步百分比:
(一)、硬性指標考核方法為:
1、部門費用控制:對部門產生的費用(預算、分配、實際費用)進行全方位的控制，若本部門預算費用分配與實際發生的費用一致且在財務預算范圍內節省部分按比例獎勵給部門。
若其他相關部門產生費用不在其部門費用預算范圍內(且無特殊批示的)每超出一個百分點10元。
2、若達不到公司規定的工作、指標等任務則扣除應得分值之百分比率相應分值。
3、各項指標達到要求後且超出規定范圍加10分。
(二)、軟性指標考核方法:
1、其他部門滿意度(投訴超出每月3起)扣40分。
2、供應商滿意度(由於工作態度遭投訴每月3起以上)扣10分。
3、若達不到相應指標則扣除應得分值之百分比率相應分值。
4、各項考核指標達到要求後且超出規定范圍加5分。
財務部及財務人員績效考核方案（二）
一、被考核部門及人員財務部、會計、出納
二、考核責任人:財務部由公司領導考核，會計、出納由財務部經理
三、考核方法:
1、採取自我述職報告和主管部門領導考核綜合評判的方法，每月度及每年度進行。
2、述職報告:每月須按規定時間(1 日前)要求交書面述職報告給本部門領導;年終須在 12 月 25 日前交書面的全年述職報告給本部門領導。
四、考核時間:
1、月度考核:次月 1 日前將個人本月書面述職報告及下月工作計劃交本部門領導，本部門領導匯總後交由公司主管領導進行評價。
2、年度考核:本部門人員應於每年 12 月 25 日前將個人全年工作述職報告及下年度個人工作計劃交本部門領導。
五、考核內容: 主要內容包括以下幾項:
1、崗位職責考核(考核的重點) : 指對每個人員要擔當的本職工作、完成上級交付任務的完成情況進行評價。
2、能力考核: 指對具體職務所需要的基本能力以及經驗性能力進行測評。基本要素包括擔當職務所需要的理解力、創造力、指導和監督能力等經驗性能力以及從工作中表現出來的工作效率、方法等。
3、品德考核: 指對達成工作目標過程中所表現出的工作責任感、工作勤惰、協作精神以及個人修養等構成。
4、組織紀律考核: 指對達成工作目標過程中所表現出的紀律性以及其他工作要求等進行測評。基本要素包括遵紀守律、儀表儀容、環境衛生以及接聽電話語言規范等。
財務部工作職能和考核標准
一、部門具體工作職能:
1、按照國家財務、稅務等相關法律、法規要求，結合本公司行業特點，科學合理地組織財務活動，制定統一、健全的財務規章制度。
2、依據公司年度經營計劃，負責擬定相應的資金需求量計劃和各種財務預算計劃，並積極籌措資金，合理地分配調度資金。
3、 遵照企業財務通則、 會計准則等，組織會計核算工作，實行會計監督。 做好各種款項和有價證券的收付，財物的收發、增減和使用和賬務處理，債權、債務發生的核算，經營收支、費用成本的核算等項工作。
4、嚴格按國家規定的現金使用范圍支付現金，控制庫存現金額。妥善保管庫存現金、各種有價證券、財務印章、空白支票和收據。按照銀行有關結算制度的規定辦理款項的收付。
5、負責公司的經濟統計工作，及時編制各種會計報表，按規定完成稅金的申報、測算、繳納、減免工作。
6、計算和發放公司員工的工資、獎金、福利及保險等款項。負責固定資定折舊、報損等項管理。
7、參與主要經濟合同的審核，並負責組織檢查、督促經濟合同的履行。
8、妥善保管會計檔案資料，對各種會計帳冊、憑證、報表進行立卷、歸檔、調閱等作業管理。
9、定期進行會計資料匯總、整理、統計，分析財務計劃執行情況，考核資金使用效果，搞好經濟活動分析，提示企業運作存在的問題，及時為領導決策提供准確的財務信息、經營管理的合理化建議。
10、按月、季進行財務分析。
11、收集研究和分析國家有關的財經稅收方針、政策，結合公司實際，提出合理的財務動作方案。
12、協助總經理審核、確定各公司年度財務預算和經營目標，制定公司的目標管理考核方案，並實施過程監督。
13、按照國家審計法規、公司財務審計制度的規定，公司領導的具體指令，負責做好公司內部的各項審計工作。
14、完成總經理交辦的其他工作任務。
二、 部門工作考核標准(主要項目)
1、能夠堅決執行總經理下達的各項工作指令，並且圓滿地完成。
2、建立了統一、健全的財務管理體系，能夠嚴格按照國家財經法規合理地組織公司的各項財務活動，促進公司財務管理工作的科學化。
3、能夠協助總經理通過財會資料的統計分析，揭示經營存在的問題，及時提出各種合理化建議。
4、按照公司整體經營計劃要求，能認真過細地策劃財務運作方案，並制定出切實可行的財務預算計劃，並且積極為公司籌措資金和合理地調度使用資金，為公司的經營活動正常運行，起到了資金保障作用。
5、通過對經營過程中各款項收支的核算，財物收發、增減的核算，債權與債務發生的核算，各種費用成本的核算，對經營活動實行了全面監督和控制，發揮財務工作為公司理財當家的作用。
6、審計工作能夠堅持按法規制度的要求完成領導指派的任務。工作原則性強，業務精明，為公司領導把好了經濟審核監督關。
7、本部門人員工作要求嚴謹，各職能崗位的日常工作均能按程序和規范的運作要求進行，並且做到了工作質量到位，工作效率較高。
8、與其他職能部門在工作上能較好地溝通和協作配保合。
會計崗位職責 員工:
1、 做好會計事項受理、整理和處理；
2、 正確編制記賬憑證、登帳，對已審核的原始憑證及時填制記帳憑證並記帳;
3、 協助做好出納工作；
4、 做好月底盤點、結帳和報表准備工作；
5、 協助財務經理做好財務預算，財務決算;
6、 負責財務核算、審核、監督工作，按照公司及政府有關部門要求及時編制各種財務報表並報送相關部門;
7、 負責員工報銷費用的審核;
8、 尋求降低成本的途徑和方法，控制公司各項費用支出;
10、 執行財務經理委派的各類財務工作;
11、 處理與銀行、稅務等相關部門的事務;
12、 嚴格執行資金、資產、債權債務、日常報銷等項目的財務制度;
13、 每月 10 日前完成上月財務分析報告並交部門領導；
14、 按時按質完成領導交給的其他工作。
出納崗位職責
員工:
1、 做好公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄;
2、 建立現金日記帳、銀行存款日記帳，審核先進收付單據;
3、 積極配合公司開戶行做好對帳、報帳工作;
4、 配合各部門辦理電匯、信匯等有關手續;
5、 按稅務規定保管及開具銷售;
6、 協助會計做好各種帳務處理工作;
7、 辦理公司有關稅款的申報及繳納;
8、 辦理與銀行有關的其他事務;
9、 完成財務經理交辦的其他工作。
10、 對崗位工作的具體項目負直接責任，如給公司造成損失應負相應的經濟責任和行政責任。
11、 處理與銀行等相關部門的事務;
12、 每月 5 日完成資金使用報告並交部門領導。
13、 按時按質完成領導交給的其他工作 。