財務室出納會計記賬員個人的職責

① 出納會計崗位職責有哪些

出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。
出納會計崗位職責主要有：
1、負責現金、支票、發票的保管工作，加強安全防範意識和安全防範措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷，不得丟失。
2、現金業務要嚴格按照財務制度和現金管理制度的要求辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付。要做到收有記錄，支有簽字。
3、出納人員應在辦理資金收付、銀行結算等業務後，根據原始憑證填制收、付款記賬憑證，並在記賬憑證上簽章。交由會計主管或其他財務人員審核後，根據與現金、銀行存款收付有關的憑證按日逐筆登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
4、記錄現金日記帳，要求做到書寫整潔、數字准確、日清月結。
5、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金賬面一致。
6、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。
7、支票的簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。按規定設立支票領用登記簿，應定期監督支票的收回情況。
8、辦理其它銀行業務。要核對發票金額是否正確、准確，並經領導批准後簽發，不得隨意辦理匯款。
9、及時與銀行對帳，將各銀行對賬單交內審崗編制銀行存款余額調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢