代墊卡費計入什麼會計科目
⑴ 替供應商代墊費用，會計怎麼分錄
既然是代墊費用或代墊其他支出，那就是應該收回的。
借:其他應收款----某單位
貸:銀行存款
⑵ 給別人代墊的費用應記入哪個會計科目並且有業務往來的單位。我們欠他的材料費，運費由我們單位先代墊！
借：應付帳款
貸：銀行存款
⑶ 替別人墊付的費用應計入哪個會計科目
其他應收款，代墊的各項費用計入這個科目
⑷ 代墊運雜費計入什麼科目
代墊運雜費計入應收賬款科目。 應收賬款是指企業因銷售商品、提供勞務等經營活動，應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項，主要包括企業銷售商品或提供勞務等應向有關債務人收取的價款及代購貨單位墊付的包裝費、運雜費等。 一、本科目核算企業因銷售商品、提供勞務等經營活動應收取的款項。 ?? 企業（保險）按照原保險合同預定應向投保人收取的保費，可將本科目設為1122 應收保費科目，並按照投保人進行明細核算。 企業（金融）應收的手續費和傭金，可將本科目改為「1124 應收手續費及傭金」科目，並按照債務人進行明細核算。 ?? 不包括各種非經營活動發生的應收款項。因銷售商品、提供勞務等，採用遞延方式收取合同或吸引價款、實質上具有融資性質的，在「長期應收款」科目核算。 二、本科目可按債務人進行明細核算。 三、企業發生的應收賬款，按應收金額，借記本科目，按確認的營業收入，貸記「主營業務收入」、「手續費及傭金收入」、「保費收入」等，科目。 ?? ??收回應收賬款時，借記「銀行存款」等科目，貸記本科目。涉及增值稅銷項稅額的，還應進行相應的處理。 代購貨方墊付的包裝費、運雜費，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。收回代墊費用時做相反分錄。 四、企業與債務人進行債務重組，應當分債務重組的不同方式進行處理。
⑸ 我公司銷售貨物代墊運費會計分錄怎麼做
1、首先，代墊運費的處理，如下：
借：其它應收款--墊支運費--XX單位
貸：銀行存款
2、收到款項時：
借：銀行存款等
貸：其它應收款--墊支運費--XX單位
3、銷售商品並代墊運費賬務處理：
借：應收賬款——某公司
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
庫存現金或銀行存款（代墊的運費，應計入應收賬款）
(5)代墊卡費計入什麼會計科目擴展閱讀
《企業會計准則應用指南—會計科目和主要賬務處理》規定，代購貨單位墊付的包裝費、運雜費，借記「應收賬款」科目，貸記「銀行存款」等科目。收回代墊費用時，借記「銀行存款」科目，貸記「應收賬款」科目。
參考資料
網路-銷售費用-代墊運費
⑹ 給別人代墊的費用應記入哪個會計科目
給別人代墊的費用應記入其他應收款科目中，實際發生時：
借：其他應收款--代墊款
貸：銀行存款或庫存現金
代墊款一般是替系統內單位、業務關系單位、其他有關單位，墊付的很快能回收的款項。
⑺ 替購貨方代墊的運輸費應計入哪個會計科目
賣貨時做：
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應繳稅費-應繳增值稅
付運費時做：
借：其他應付款-運輸單位
貸：銀行存款
收到貨款及代墊運費時做：
借：銀行存款
貸：應收賬款
貸：其他應付款
其他應付款是指與企業的主營業務沒有直接關系的應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金、存入保證金、應付統籌退休金、職工未按期領取的工資等。
(7)代墊卡費計入什麼會計科目擴展閱讀：
企業應設置「其他應付款」賬戶進行核算。該賬戶，屬於負債類賬戶，貸方登記發生的各種應付、暫收款項，借方登記償還或轉銷的各種應付暫收款項，月末，余額在貸方，表示企業應付、暫收的結存現金。本賬戶應按應付、暫收款項的類別設置明細賬戶。
企業發生各種應付、暫收或退回有關款項時，借記「銀行存款」、「管理費用」等賬戶，貸記「其他應付款」賬戶；支付有關款項時，借記「其他應付款」賬戶，貸記「銀行存款」等科目。
⑻ 代墊費用，會計分錄
很高興為你解答，法律事務公司幫其他單位代墊的費用，記入「其他應收款」。
⑼ 代墊費用怎樣做賬
墊付運費時，
借：其他應收款
貸：銀行存款
收到付款時，
借：銀行存款
貸：其他應收款
因發票開給你公司，所以銷售產品時代客戶墊付運費的賬務處理如下：
借：應收賬款 --某客戶
貸： 主營業務收入
應交稅費-應交增值稅
現金(代墊運費)
收到款項時：
借：銀行存款
貸：應收賬款
(9)代墊卡費計入什麼會計科目擴展閱讀：
一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。
三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。
四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
⑽ 幫客戶墊付費用，應該記入那個會計科目當客戶還回墊付費用應如何處理會計分錄是什麼
幫客戶墊付費用:
借：應收賬款-xx客戶
貸：銀行存款（或庫存現金）
當客戶還回墊付費用:
借：銀行存款（或庫存現金）
貸：應收賬款-xx客戶
收現金開收據就可以了，不需要發票，因為由對方做費用的賬，發票需要交給對方。但是代墊費用要記收稅金的