記賬會計主要做什麼

❶ 會計都是做什麼的

會計是以貨幣為主要計量單位，運用專門的方法，核算和監督一個單位經濟活動的一種經濟管理工作。
會計是以貨幣為主要的計量單位，以憑證為主要的依據，藉助於專門的技術方法，對一定單位的資金運動進行全面、綜合、連續、系統的核算與監督，向有關方面提供會計信息、參與經營管理、旨在提高經濟效益的一種經濟管理活動。古義是集會議事。我國從周代就有了專設的會計官職，掌管賦稅收入、錢銀支出等財務工作，進行月計、歲會。亦即，每月零星盤算為「計」，一年總盤算為「會」，兩者合在一起即成「會計」。
工作內容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經理)有簽字權的人簽字後再做賬)，然後月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄不出錯)，每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。
2、月末須注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新辦企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借：管理費用或是製造費用，貸：累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加(城建稅，教育費附加等)由當地稅務機關決定。
3、月末編制完科目匯總表之後，編制兩筆分錄。第一筆分錄：將損益類科目的總發生額轉入本年利潤，借：主營業務收入(投資收益，其他業務收入等)貸：本年利潤。第二筆分錄：借：本年利潤貸：主營業務成本(主營業務稅金及附加，其他業務成本等)。
轉入後如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，然後做記賬憑證，借：所得稅費用;貸：應交稅金--應交所得稅，借：本年利潤，貸：所得稅費用，所得稅雖與利潤有關，但並不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整後的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法。
4、最後根據總賬的資產(貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等)負債(應付票據，應付賬款等)所有者權益(實收資本，資本公積，未分配利潤，盈餘公積)科目的余額(是指總賬科目上的最後一天上面所登記的數額)編制資產負債表，根據總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務稅金及附加等)的發生額(發生額是指本月的發生額)編制利潤表。
5、剩下是裝訂憑證‚寫報表附註‚分析情況表之類的工作。
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收款等。

❷ 會計的工作主要做什麼

哈嘍，大家好，我是棉言麻語，每天都會有不同的精彩資訊分享給你。

今天我們就來討論一下，會計工作都有哪些，需要考什麼證書嗎？

下面我們來具體說一下。

(二)具體條件

報名參加中級會計職稱考試的人員，除具備基本條件外，還應具備下列條件之一：

(1)取得大學專科學歷，從事會計工作滿5年；(2)取得大學本科學歷，從事會計工作滿4年；(3)取得雙學士學位或研究生班畢業，從事會計工作滿2年；(4)取得碩士學位，從事會計工作滿1年；(5)取得博士學位。

❸ 會計具體做哪些工作

一、 首先是整理整個月內所收到的全部原始憑證：
月末會計從出納處收取了當月內全部所有的原始憑證，這些原始憑證也可以叫出納事先代為整理後交過來。所整理的內容是根據原始憑證的不同屬性進行分類。原始憑證如下幾類：
1、 日常費用發票：每張日常費用發票都應有主管人員簽字確認，付上相對應的銀行匯出單，或付現金的應在發票上蓋上現金付訖（用手寫也可以）或還未付款的也應備注未付款，並盡量能在發票背面寫明開支的用途。總之一張發票，要麼緊跟一張對應的銀行匯款單，要麼是寫上現金付訖，要麼寫明未付款三種情況。
2、 工資單：工作人員工資表，要有各人員的親筆簽字，並要有合計總額。
3、 無發票銀行轉帳匯入單：也就是企業與外單位之間的往來賬，外單位匯入的銀行轉賬單。一般要求出納在轉賬單上寫明匯入款原因的有關事項。是已銷售貨款還是末售預收貨款（末售單是指發票末開的）或其他事項匯入款，
4、 無發票銀行轉帳匯出單：也就是企業與外單位之間的往來賬，本企業匯出給外單位的轉賬單。要求出納在轉帳單上寫明匯出款原因的有關事項。是已購入貨款還是末購先付款（末購單是指發票未收到的）或是其它事項匯款
5、 稅單類：交稅款如是銀行轉賬的要付上銀行匯款單，如是現金付的要備注現金付訖（這情況很少）
6、 現金和銀行存款結轉單
7、 采購時的發票：把本月進貨過程中所有的所經營商品的采購發票以及每筆相對應的入庫單和銀行匯款單，按日期的前後順序排列後放成一疊。每筆庫存商品采購（這里采購僅僅是企業經營的商品采購，不包括企業日常費用開支的費用采購）也就是每筆采購後，要把1）對方供貨單位開的發票、2）入庫單、3）銀行匯出單（如果付的是現金而不存在銀行匯出單的或未付款的，都應在購貨發票上備注。以便會計人員知道這筆采購沒有銀行匯出單的原因：是直接支付現金還是貨先入而款未到。
8、 銷售時的發票：把本月銷售過程中所有的銷售發票以及各張發票所對應的出庫單和轉入的銀行匯款單，按日期的前後順序排列後放成一疊。（如筆數不多，也可以連同銷售商品時的出庫單，放在一起），也就是要每筆銷售後，要把1）本單位開出的發票、2）出庫單、3）銀行匯入單（如是收現金的而不存在銀行匯入單的，備注在發票邊。如果是未收到貨款的也暫時沒有銀行存款匯款單的，也同樣要備注在發票邊。以便會計人員知道這筆銷售沒有銀行存款匯款單的原因：是直接收現金還是貨先出而款未到。
9、
10、
（以上工作容內，是企業出納人員做的，月末交給會計應是按上面的要求整理好的原始憑證資料，會計審核無誤後接手做帳）
二、做會計分錄
會計接到上面已整理好的五類原始憑證後，開始按類先將各類的原始憑證先做會計分錄。會計分錄是原始憑證與賬簿之間的橋梁的過渡。會計分錄是通過對有關企業經濟活動的「證據」進行規則性的歸納後記入賬簿，以便賬簿有依有據。會計分錄是通過專門的記賬憑證來完成的，記賬憑記接細分可分為：收入憑證、支出憑證和轉帳憑證。但一般為簡便工作只用轉賬憑也可以。記賬憑證的要填的內容有：1）日期、2）編號（有了編號就能在將來的賬簿中找到所要核查的財務原始內容）3）摘要,經濟業務內容簡要說明. 4）做會計分錄5)填寫人簽字 6)把原始憑證用大頭針附在記帳憑後面 做會計分錄時，注意每做一筆分錄,都要在心裡驗證一下,所做的科目中,是做增加還是減少.與實際業務內容是否一致.這樣就能保證分錄的正確.再次強調,資產類科目,做在借方是增加,做在貸方是減少,而負債和權益類的科目正好相反,當做完分錄後,一定要檢查一下,借方總額是否等於貸方總額. 每做一筆會計分錄後，要把相關的原始憑用大頭針訂附在記帳憑後面。
1、 做日常費用類分錄：根據費用類發票，一份一份的做分錄，分錄格式：
借：企業管理費，貸：現金（發票上寫明現金付訖的）
借：企業管理費 貸：銀行存款 （發票有跟銀行匯款單的）
借：企業管理費 貸：其他應付款 （發票上寫未付款的）
有些企業把費用更加細化以便管理的原因，又把企業的各項費用按類別分類，形成多欄式的類別費用，應在分錄企業管理費邊劃一橫寫上類別。還有為了讓企業內部便於核算，還可把企業管理費分為：管理費、財務費用、製造費用等等細化，但都一樣，只是改變一下借方的企業管理費科目而已，貸方的科目做法不變。
2、做工資單類。一般是付現金，做分錄如下：
借：企業管理費 貸：現金
借：企業管理費 貸：銀行存款 （個別單位用銀行劃卡式的形式發工資）
工資的開支，有的企業也有要求細化各部門的工資成本，比如有的是專門有設銷售部門費用的，工資單上的人員也應相按部門分類，銷售部門、財務部門等等，這樣就可以在做分錄時把上面的原來借方的企業管理費改為相應的銷售費用、或財務費用。
3、做無發票銀行轉帳匯入單：這些一般是單獨的一張銀行匯入轉賬單，可根據上面寫明的性質分三類。
1）已銷售的（已開出發票並做了賬的），做分錄：
借：銀行存款 貸：應收貨款---某單位
2）屬末開發票的未銷售的，做分錄：
借：銀行存款 貸：預收貨款---某單位（要事先在賬簿上查明該單位是否以前在帳上已設有往來賬，如有就用這個相應的科目。）
3）屬於其他事項匯入的轉帳單的，做分錄：
借：銀行存款 貸：其他應付款—某單位（同樣要事先在賬簿上查明該單位是否以前在帳上已設有往來賬，如有就用這個相應的科目。）（備註：在會計中，一般是與主要業務往來的用的是「應收賬款」和「應付賬款」，與其他單位不是主要業務往來的都用「其他應收款」和「其他應付款」以此區別主營業務往來賬便於報表分析。
（會計從匯款單上要查明這些匯款單對方單位是否在帳簿上已有設往來賬，如沒有以後要准備設立，但設立往來賬時，單位名稱盡量要全稱，或口語化強的設明細賬，以便防止重復設賬，這是後話以後登帳時再說，但對方單位名稱要統一，）做分錄時應注意，如收到的是匯出單
4、做無發票銀行轉帳匯出單：這些一般是單獨的一張銀行匯出轉賬單，可根據上面寫明的性質分三類。
1）已購入的（以前已收到發票的並做了帳的），做分錄：
借：應付貨款---某單位 貸：銀行存款
2）屬末收到發票的購貨款，做分錄：
借：預付賬款（要事先在賬簿上查明該單位是否以前在帳上已設有往來賬，如有就用這個相應的科目。）
貸：銀行存款
3）屬於其他事項匯出的轉帳單的，做分錄：
借：其他應收款—某單位（同樣要事先在賬簿上查明該單位是否以前在帳上已設有往來賬，如有就用這個相應的科目。）
貸：銀行存款
（備註：在會計中，一般是與主要業務往來的用的是「應收賬款」和「應付賬款」，與其他單位不是主要業務往來的都用「其他應收款」和「其他應付款」以此區別主營業務往來賬便於報表分析。）
（會計從匯款單上要查明這些匯款單對方單位是否在帳簿上已有設往來賬，如沒有以後要准備設立，但設立往來賬時，單位名稱盡量要全稱，或口語化強的設明細賬，以便防止重復設賬，這是後話以後登帳時再說，但對方單位名稱要統一，） 5、做稅單類：稅單類，要看稅單上交的是什麼稅種：一般分四種稅，一種是直接計入費用的稅，如：印花稅，城建稅、教育附加費等。一種是直接計入商品或服務成本的稅，如：營業稅、一種是發票額計征的稅如：增值稅，一種是不計入經營成本的稅：所得稅。
1)交印花稅: 借: 企業管理費 貸:現金(或銀行存款)
2)交城建稅及教育附加: 借:企業管理費---城建稅 (多欄) 貸: 銀行存款
3)交增值稅: 借:應交稅金----增值稅 貸:銀行存款
4)交所得稅: 借: 應付利潤----所得稅 貸: 銀行存款
6、 做現金與銀行存款的提存：
1）從銀行提現金的做 ：借：現 金 貸：銀行存款
2）現金存入銀行戶頭的： 借：銀行存款 貸：現金
7、做采購時的發票:
1)款已付:後有跟相對應銀行付款單或發票背面寫現金付訖的,做:
借: 庫存商品 ---
借: 應交稅金---增值稅
貸: 銀行存款 (現金)
2) 款未匯: 只有一張發票和入庫單.
借: 庫存商品---
借: 應交稅金---增值稅
貸: 應付賬款 ----甲單位
8、做銷售時的發票:
1) 款已收,後跟相對應的銀行入款單,或背面寫現金付訖
借:銀行存款
貸:銷售收入
貸:應交稅金
(如筆數不多的話,可隨著出庫單做結轉成本分錄:
借:銷售成本
貸: 庫存商品----
2) 款未收的,只有一張發票生出庫單的做分錄:
借:應收賬款
貸: 銷售收入----
貸: 應交稅金 ---- 應交稅金
同時緊跟做結轉成本
借: 銷售成本
貸: 庫存商品----
9、結轉銷售成本：如果銷售很多，可以把所有的本月銷售出庫的出庫單合在一起一次做銷售成本結轉做分錄：
借：銷售成本 貸： 庫存商品---
11、 建立丁字形帳戶
到此所有原始憑證的會計分錄全部處理完畢。接下來是做必要帳戶之間的結轉工作工作,在而做賬戶之間的結轉工作之前，必需先做建立丁字型賬務。什麼叫丁字形賬戶？就是把所有在記帳憑證中所做的會計分錄的有關會計科目用丁字形的圖線一一畫出來，把所有做的會計分錄中借方發生額記入相對應的丁字形賬務的會計科目中的左邊。並寫上相對應的編號，把會計分錄中貸方發生額記入相對應的丁字形賬務的會計科目的右邊。並寫上相對應的編號。 12、 做每月的稅務申報表：在未做成本結轉工作之前，因為在已做的丁字形帳中的本月銷售收入合計數確定了。可以以此做稅務申報表，但季末要做的所得稅申報表要等應交利潤核定完後,根據累計的本年利潤,才能確定應交所得稅額.所以是例外.至於如何報稅另外說明
13、 結轉成本會計分錄：
當所有原始憑證都已做了會計分錄，並都過渡到丁字形帳戶並做了借貸方合計後，現在開始做的是成本結轉及轉帳的會計分錄。，總體了是先根據有關規定提足本月有關稅費，再把所有過渡性的「資產」如「企業管理費」「財務費用」「銷售成本」和過渡性的「負債」如：銷售收入等余額結為零。從做結轉成本會計分錄開始，每做一筆會計分錄都要緊跟的做相應的丁字形賬了，結轉成本內容有：
1） 提取本月應付工資。（注意，這是征對比較固定工資數額，有的簡單做法，是直接把工資表記入成本（企業管理費用中，這樣就不設應交工資科目，直沖現金）
借：企業管理費 貸：應交工資
2） 提取福利基金及其他預提費用等：
借：企業管理費 貸：應交福利基金
3） 提取稅中稅，所謂稅中稅就是根據價外稅增值稅(不在成本中提取,在銷售收入是就截留的)等本月應交額計征的稅費，如城建稅和教育附加。這要根據應交稅金---增值稅是否有貸方余額，或按稅法核定的本用應交增值稅多少，而根據這個本月應交的增值稅額所要計征的城建費和教育附加費，在企業管理費中提取，這里是根據已填制好的稅務申報表數據為依據做： 借：企業管理費 貸：應交稅金----城建稅等
4） 結轉直接成本：結轉直接成本分兩種方法。
1））一種過渡法，是銷售成本先轉入相應的銷售收入中，然後再把銷售收入科目中結余數轉入應交利潤，（如銷收收入最終結余數是貸方余額，說明是盈利，如是借方余額，說明是虧損。）。這種做法是能方便在賬面上查看具體的銷售收入明細帳中的盈虧情況。
A)根據丁字形銷售成本賬，先將這過渡性「資產」結零，方法就是根據借方合計，為保證結余額為零，做個貸方相同額的分錄。通俗說也就是全部借方成本額轉沖銷售收入，做分錄
借：銷售收入 貸：銷售成本
B)銷售收入最終借或貸方餘款結零轉入應交利潤。做分錄
a)如銷售收入的最終余額是體現在貸方，結零就是用同額的借方沖貸方：借：銷售收入
貸：應交利潤 b) 如最終銷售收入是體現在借方余額的，結零就是用同額貸方沖借方：
借：銷售收入---紅字寫金額表示沖減
貸：應交利潤----紅字寫金額表示虧損 2))一種是直接法，把銷售收入和銷售成本分別直接轉入到應交利潤中。融合在一起在應交利潤中體現總體的盈虧狀況。
a)銷售收入轉入應交利潤,做分錄 借：銷售收入
貸: 應交利潤
b)銷售成本轉入應交利潤做分錄
借: 應交利潤
貸: 銷售收入
5） 結轉間接成本:就是把會計科目中過度性的資產,除直接成本：「銷售成本」已在上面結零外，其他的過渡性資產，如「企業管理費」或還有「財務費用」也全部結轉，結零。根據丁字形賬借方發生額，做：
借：應交利潤
貸：企業管理費 14、 填制損益表(利潤表):分錄做到現在,可以在丁字形分錄,看到了銷售收入、銷售成本、應交稅金---稅金及其他、等中數據進行填寫。並根據本年累計利潤後計算確定 15、 提應交所得稅金:根據損益表中計算出來的本季應交所稅額，從應交利潤中提取應交所得稅，分錄處理：
借：應交利潤 貸：應交稅金----所得稅

16、 做會計科目匯總表：把所有丁字形帳戶的借貸方合計按資產和負債及所有者權益分二類填制會計科目匯總表，有二種格式。 17、 登賬：總賬和明細賬在格式上都一樣，只是取材和填記的內不一樣，明細賬和總賬是對應關系，但不一定是一一對應的。有的是兩個以上明細賬合為一個總賬。如庫存商品，一般有很多各類商品的明細賬，但同時一個總賬。再比如，應交稅金，也可分各類型的明細稅金，但總賬只有一個。還有一個注意的是，一般很多單位為防有人為貪污偽造，特別把現金和銀行存款明細賬用固定頁式賬簿來用，因為這樣如被改，容易被發現。其他賬可用活頁式賬簿來用。但格式都一樣。 18、 核對總賬各科目與相對應的明細賬是否金額一樣。
19、 填資產負債表:是根據總帳的本期末結余數填.關鍵的是最下一欄的左邊資產與右邊的負債及所有者權益的總計數一樣. 20、 裝訂記賬憑證,工具是裝訂機(或用手工小鑽頭)和專門線，先把記賬憑證按順序疊在一起，再放上封面和封底，一張一張的左對角要整齊的疊在一起後，用裝孔機在左上角上裝兩孔，再用線來回穿過捆紮成冊。並在封面上填好日期、冊數、憑證序數，一般封面是牛皮紙做的

❹ 記賬會計的工作職責具體有哪些

記帳會計崗位主要職責：
1 、認真做好會計核算和監督 , 保證會計帳務處理及時 , 會計科目運用准確 , 會計核算信息真實完整。
2 、對原始憑證的合法性、金額的正確性和手續的完備性等進行審核 , 對銀行結算票據的印鑒、日期和背書內容是否正確進行審核。
3 、錄入 ( 編制 ) 記帳憑證 , 負責會計憑證匯總、帳簿登記 , 列印輸出記帳憑證和帳簿。
4 、正確、及時編制單位會計報表 , 並根據學院工作需要 , 適時提供有關會計信息。
5 、對會計憑證、帳簿、報表、磁碟和有關文件制度等會計資料 ,定期分類裝訂立卷 , 妥善保管 , 按規定移交檔案室。
6 、會同人勞處嚴格按照規定執行工資、津貼、獎金的發放。
7 、協助學院編制預算 , 做好財務分析 , 增強服務意識 , 處理好服務與監督的關系。
8 、完成計財處領導交辦的其他工作。

❺ 會計一般都在做什麼

我們平時說的會計，做的事情有：審核原始憑證、制記賬憑證、登帳、做報表，這是工作流程的一個主幹。其他還有監督財務部門其他成員及公司其他所有部門所有人的相關行為和業務，主要看其財務可行性和是否符合相關法律、制度的規定。以及平時和稅務、銀行、海關、政府、工商、質檢等部門的協調工作。

想做一個好的會計，得懂得周邊一些職位的事情，如出納、單證、人事、內審等。

出納的事情有：現金、銀行存款的收支和管理，存現，取現，匯款，開現金支票、轉賬支票，記現金日記賬、銀行存款日記賬，掌握報銷流程手續，公司內部資金借款手續等。

單證員、報關員、跟單員的事情涉及外貿，有：根據合同做出口明細單、報關、做手冊、安排定倉、然後要做報關資料、結匯等。

人事方面：各部門的人員配置、職務安排、定薪、內部控制等。

當然，隨著工作的進展，事業的上升，學無止境，我們會的東西越多，能力越強，前途更廣闊。

另外，還包括審計師、經濟師、統計師、分析師、會計師等。

❻ 會計是干什麼的 主要做哪些工作

1、根據原始憑證登記記賬憑證，然後月末或定期編制科目匯總表登記總賬，每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬，最後根據總賬的資產負債所有者權益科目的余額編制資產負債表。
一、在財務部經理的領導下，具體負責公司會計組的管理工作。

二、負責領導所屬的出納員、記帳員、會計員按時、按要求記帳收款，如實反映和監督企業的各項經濟活動和財務收支情況，保證各項經濟業務合情、合理、合法。文秘資源網

三、負責指導、監督、檢查和考核本組成員的工作，及時處理解決工作中發生的問題，保證本組的會計核算工作正常進行。

四、按時編制月、季、年度會計表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。

五、根據會計制度，定期匯總會計憑證（登記總帳不超過10天），並與科目明細帳核對相符。

六、負責企業管理費核算，認真審核收支原始憑證，帳務處理符合制度規定，帳目清楚，數字准確，結算及時。

七、負責專用款項的明細核算，正確反映各項專用基金運用和結余情況以及專項工程支出和完工情況。專用基金的往來款項要及時對帳清算。

八、負責每月各項按規定進行預提和待攤費用的核算。

九、負責公司稅金合帳的登記和稅金的交納。

十、負責公司各部門的費用報稍業務手續。

十一、按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費用項目編制部門費用分攤表，根據工資表提取福利基金。

十二、對公司的會計憑證、帳薄報表、財務計劃和重要經濟合同等會計資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規定妥善保管，並按照規定辦理銷毀報批手續。

十三、定期組織對公司固定資金和流動資產的清查、核實，確保財產的准確性，加強對固定資產和流動資金的管理，提高資金利用率。

十四、嚴格按照財務管理制度的要求，認真做好記帳憑證的稽核，組織會統報表的編審工作，保證財務結算的正確、及時和真實，為領導提供可靠的經營管理資料。

十五、及時掌握流動資金使用和周轉的情況，定期向財務部經理匯報工作。

十六、督導所負責崗位的工作情況，並對工作完成的效果負有直接的責任。

十七、定期組織所屬部門員工學習有關國家財政政策、法規、財經紀律和財會制度，不斷提高員工的思想水平和業務工作能力。

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❼ 代理記賬主要做什麼

第一：簽訂合同 接受委託簽訂財務外包代理記賬合同，確定代理記賬服務項目及代理記賬費用。
第二：接票 時間：每月20號-30號 （1）屆時客戶將當月做帳票據送到我代理記賬公司，或我代理記賬公司將安排外勤會計到客戶指定地點收取當月做帳票據，並對票據進行初步整理。
（2）對於新設立的從來沒有接觸過代理記賬工作的客戶，我們將幫助他們開立會計帳戶，建立會計核算體系； （3）根據客戶提供的合法原始憑證（指：購銷發票、入庫單、領料單、款項匯出匯入底單及其他財務收支單據、有關經濟合同等）編制會計分錄；代理記賬及結帳；編制會計報表。
第三：做賬 時間：每月25號-30號 （1）代理記賬會計對客戶票據進一步整理，對票據存在的問題與客戶及時溝通，進行會計核算、帳務處理，稅款計算。
（2）審核會計對代理記賬會計做帳結果進行審核，包括票據完整性、合法性的審核、代理記賬過程中的帳務處理正確性的審核、稅款計算合法性的審核、往來帳的核對、並對客戶帳務問題的隱患給予准確評估。
在所有帳務審核無誤後填制稅務，納稅申報表，稅收繳款書，並對納稅情況與客戶溝通。
為客戶代理記賬,並辦理稅務登記，減免稅手續，一般稅人申請手續、發票審批手續等。
第四：報稅 時間：每月1號-15號） （1）代理記賬會計將審核會計填制的稅收繳款書交到客戶開戶銀行，劃轉稅款。
（2）代理記賬會計到國、地稅稅務所上門申報。
（3）專人負責網上稅務申報、個人所得稅重點納稅申報。
第五：回訪 時間：每月10號-20號 （1）由本代理記賬公司返回稅單、財務報表、納稅申報表，與出納對賬，安排下月工作 （2）及時反饋給客戶稅務最新的各項政策。