企業銀行會計工作計劃

A. 銀行會計主要工作內容

一、責任會計制
責任會計制：商業銀行管理會計的核心
責任會計制是為適應經濟責任制的要求，在商業銀行內部根據職能分工劃分不同的責任中心，並對各責任中心的經營活動進行規劃、核算、控制和考核的一套專門制度，是管理會計的一個子系統。其內容如下：
（1）劃分責任中心。分部門管理體制可以銀行內部各部門為責任中心；分產品管理體制可以銀行內部各產品營銷部門、處室、科組或團隊為責任中心；分客戶管理體制可以銀行內部各客戶經理、客戶營銷服務處室或客戶營銷團隊為責任中心。商業銀行還需按部門權責范圍及業務活動特點，劃分利潤中心和成本中心。利潤中心通常包括信貨業務部、中間業務部和營業部等部門，其收入和成本可以清晰地分辨。利潤中心的業績評價與考核，主要是一定期間的實際利潤同部門預算利潤比較。成本中心通常包括人事部、辦公室和機關服務中心等部門，其基本上沒有銀行業務所產生的收入及支出，只負責對銀行內部提供後勤服務、自行產生租金、折舊和人事費用等成本，並向服務對象收取費用。成本中心的業績評價與考核，主要是一定期間的實際成本同預定成本比較。
（2）明確各部門的收益和成本項目。明確收益項目較為簡單，明確成本項目則較為復雜：①設立部門成本收集方法；②明確各種成本處理方法，區分直接成本、間接成本和全行性費用；③明確各部門成本核算分攤流程，區分直接費用、全行性費用和未能及時處理分配的費用；④設定成本分攤基礎，如員工數、使用面積或存放款平均余額等；⑤明確責任成本制度，各部門只需對可控成本負責。
（3）確定內部資金轉移價格，實行內部資金有償使用。內部資金價格是部門核算的關鍵，既可用於衡量存貸部門等內部機構的業績，又具有杠桿作用，可引導資金流向；內部資金價格還是銀行進行資產負債管理的手段。如存款部門將存款「賣」到「內部資金市場」、信貸部門從「內部資金市場」買入資金發放貸款，都存在資產與負債之間的利率、期限缺口等問題。通過這些內部資金的交易過程可以進行缺口風險的量化、轉移和控制。
內部資金轉移價格的確定要以成本、市場或經營戰略為依據，定價政策要透明、公平並有相對穩定性。目前，西方商業銀行內部轉移價格的制定大多採用資金劃撥定價法，即內部轉移價格等於內部資金劃撥價格。後者的定價主要參考市場利率及本行經營成本與收益水平，採用單一定價法、多重定價法、配比籌資法和合同利差法等。我國商業銀行制定內部資金劃撥價格，多以央行公布的標准利率或同業市場利率為基礎計算確定。
在實體「內部資金市場」下，內部資金的定價可通過內部各經營管理單位（部門）與內部資金市場實際交易完成，內部資金價格隨期限、風險、外部市場價格、經營戰略等因素變化。內部資金市場的交易品種不僅包括實有資金的交易品種，而且包括衍生金融交易品種。在虛擬「內部資金市場」下，內部資金的定價有成本法、市價法兩類，其表現形式又有低進高出、平進平出和高進低出三種。
低進高出定價指資金供給和資金剩餘部門以低於基準價格強行將資金「賣」給內部資金池，資金使用部門從內部資金池「買」資金用款時以高於基準價格交易。該方式將部分利潤強行留在內部資金池，侵佔了資金供應和資金使用部門的部分業績，易挫傷部門積極性。
平進平出定價指資金供給和資金剩餘部門以基準價格將資金「賣」給內部資金池，資金使用部門從內部資金池「買」資金時以同樣的基準價格交易。該定價方式不存在內部資金池對利潤的截留，但這種單一價格定價的合理性值得考慮。
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高進低出定價指資金供給部門和資金剩餘部門以高於基準價格強行將資金「賣」給內部資金池，資金使用部門從內部資金池「買」資金用款時是以低於基準價格交易的。這種交易定價方式是通過內部資金池向內部各經營管理部門讓利，內部資金池每年有「政策性」虧損，是一種擴張型戰略取向的定價交易選擇。
（4）確定責任目標。即責任中心在其權責范圍內預定應當完成的經營任務（責任預算），是銀行未來一定期間經營總目標的分解和具體化。
（5）定期跟蹤控制。通過設立對各部門的控制，制定各部門的考核方式及標准，利用銀行會計和信息部門的實際數據，與標准數據比較。
（6）編制績效報告和業績評價獎勵。對責任中心的實績考核，主要是對其收益和成本進行計算、分析和評價，了解收益和成本的預算執行情況。各部門編制書面業績報告，反映部門預算數和實際數及二者間的差異，並說明重要差異。業績考核部門根據會計報表和內部核算的有關數據，定期對部門各項責任指標完成情況進行考核，並直接與分配掛鉤。
二、全面預算
全面預算（預算模式、控制方式和考核內容）：商業銀行管理會計的主線
商業銀行要改變現行預算管理模式，確定全面預算管理主體，建立分行、分部門、分產品和分客戶預算，實現具有一定經營管理許可權並承擔一定責任的全面預算管理體系。
（1）以預算編制為重心的事前管理——加強經營預測，為決策提供科學依據。正確的經營決策是銀行經營活動的前提和保證，預測是決策的基矗銀行可以綜合採用定量和定性分析方法，預測未來的經營利潤、資金量、貨款投放和成本等。定量分析方法依據較完備的數據信息系統，考慮過去和現在的發展規模和速度，運用一定的數學方法加工和處理數據，揭示有關經濟變數間的規律，作為預測依據判斷未來的發展趨勢。定性分析方法則主要依靠預測人員豐富的實踐經驗及其主觀判斷和分析推理能力進行預測。
在預測的基礎上，會計人員依據各種信息編制全面預算，包括靜態預算（如固定預算）、動態預算（如增量預算）、彈性預算、零基預算、責任預算等，建立科學完善的指標體系，對銀行經營活動進行全面的指導和監督，為評價和考核經營成果提供依據。全面預算還需進行指標分解，形成各「責任中心」的責任預算，並以其作為責任中心開展經營活動的准繩。（2）以預算執行為重心的事中管理——預算差異分析與控制。預算差異分析和控制需建立健全的內部控制制度：①進行科學的合理分工，成立權責分明的責任中心，明確不同崗位的權利、責任和操作準則。②成立部門協調委員會，協調相互聯系、相互制約部門間的協作關系。③建立有效的內部審計體制，根據責任預算所確定的目標、任務對經營活動進行嚴密的控制，確保經營目標得以實現。
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（3）以業績考核為重心的事後管理——評價和考核經營成果。責任中心在日常經營過程中，對預算執行情況進行系統的記錄和計量。通過實際完成情況與預算目標的對比，評價和考核各個責任中心及其有關人員的工作成果，並通過信息反饋，及時對銀行經營活動的各方面發揮制約和促進作用，保證決策目標實現。
三、分部門、分產品、分客戶、分貨幣和分營銷渠道核算
分部門、分產品、分客戶、分貨幣和分營銷渠道核算：商業銀行管理會計的基礎
在商業銀行管理會計系統中，核算僅僅是基礎，它應該為銀行的管理體制服務。成本信息對於銀行分部門、分產品、分客戶、分貨幣和分營銷渠道的管理至關重要。缺乏成本核算體系，就無法在其基礎上構建相應的預算管理體系，無法對部門、產品、客戶、貨幣和營銷渠道的效益進行分析，無法從部門、產品、客戶、貨幣和營銷渠道的不同角度進行科學決策，更談不上控制與績效考核。分部門、分產品、分客戶、分貨幣和分營銷渠道的管理體制，各有其自身的經營特點和管理要求，需對應不同的成本核算方法。即使同種管理體制下，由於金融產品經營特點的不同和管理要求的差別，也可能適用不同的成本核算方法。
（1）對商業銀行費用的劃分——直接費用與間接費用。商業銀行經營的是貨幣，屬於服務行業，其收入確認不與經營產品的物流掛鉤，因此期間費用的劃分不適用商業銀行。

直接費用可以通過會計分錄的賬務處理，在配加部門碼、產品碼、客戶碼、貨幣碼的情況下，直接歸集到成本對象項下；但間接費用不可能通過會計分錄完成成本歸集的過程，間接費用需按一定比例在不同的成本對象間進行分攤，分攤的結果不再通過會計分錄記錄在各成本對象項下，而是通過成本計算的系統方法，包括編製成本計算表及部門損益表、產品損益表、客戶損益表等來反映。客觀、合理地將大量共享成本在產品和部門之間分配，是實現產品和部門業績評價的關鍵，也是內部利益分成的難點。需要從分析成本動因人手，明確費用發生的源頭，將費用成本支出按照機構、部門、產品分別核算，並通過開發財務歸集還原等IT計算機系統實現成本核算的自動化、規范化、精細化處理。
（2）對商業銀行成本的劃分——完全成本與固定成本、變動成本。成本要有對象化的目標。將費用對象到部門上、產品上、貨幣上和營銷渠道上，分別形成部門成本、產品成本、貨幣成本和營銷渠道成本。商業銀行的經營決策不能缺少邊際利潤的管理理念，因而銀行在設計、構建成本核算體系時，既要建立作為基礎的完全成本核算體系，還需建立變動成本核算體系。商業銀行要按照「直接費用直接計入成本對象，間接費用通過合理的分配比例分配計入成本對象」的原則，建立成本核算體系。在此基礎上，將費用劃分為變動和固定費用來計算部門、產品、客戶等對象的變動和固定成本，並進行本量利分析。本量利分析可廣泛應用於商業銀行的資金、貸款、成本和利潤預測、儲蓄網點的設置、撤並、新產品開發等經濟決策分析、經營規劃和成本控制方面。

B. 銀行會計的工作內容及職責

銀行會計包含於金融企業會計。金融企業會計是以貨幣為主要計量單位，採用會計的專門方法，對金融企業經營活動過程進行准確、完整、連續、綜合的核算和監督，為企業經營者及有關方面提供財務狀況和經營成果等會計信息的一種管理活動。具體講，金融企業會計是以商業銀行和非銀行金融機構的經濟活動的核算和管理為中心，對其資產、負債、所有者權益、收入、費用、利潤及其分配進行核算和監督的會計。

銀行出納的工作職責
1、熟悉國家財經法規和學院規章制度，堅持原則，辦事公正。
2、嚴格按照國家銀行結算制度，辦理銀行存款業務。付款時要認真復核原始單據金額，並加蓋「銀行付訖」戳記。
3、正確使用和填制轉賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結算方式，發出的轉賬支票，領款人必須在存根聯上簽章。過期未用的轉賬支票應及時收回注銷，並加蓋「作廢」戳記。
4、根據已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證，按憑證編號順序逐筆登記銀行存款日記帳，並結出余額，做到日清月結，帳帳相符，帳證相符。
5、經常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調節表，如發現未達賬項，要及時查清。
6、及時匯出在外人員工資。
7、隨時掌握銀行存款余額，不得簽發空頭支票和遠期支票。轉賬支票填寫錯誤時應加蓋「作廢」戳記並留存，年終統一裝訂歸檔。轉賬支票遺失時要立即向科長報告，並到銀行辦理掛失手續。
8、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用。
9、不得將空白轉賬支票交給其他單位或個人簽發。
10、妥善保管銀行對賬單、轉帳支票、銀行預留的法人印鑒章、出納收、付訖印章及保險櫃鑰匙，防止丟失，被盜。

C. 財務工作計劃怎麼寫

2010年在一如既往地做好日常財務核算工作，加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂2010年公司財務工作計劃：一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是11月底，繼續教育教材全變，由於國家財務部最新發布公告：10年財務上將有大的變動，實行《新會計准則》《新科目》《新規范制度》，可以說財務部2010年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續教育，了解新准則體系框架，掌握和領會新准則內容，要點、和精髓。全面按新准則的規范要求，熟練地運用新准則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育後，匯報學習情況報告。二、加強規范現金管理，做好日常核算
1、根據新的制度與准則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系。3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨於更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。總之在新的一年裡，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務於公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

D. 會計人員的工作計劃

寫好工作計劃四大要素
1、工作內容：做什麼（WHAT）--------工作目標、任務。計劃應規定出在一定時間內所完成的目標、任務和應達到要求。任務和要求應該具體明確，有的還要定出數量、質量和時間要求。
2、工作方法：怎麼做（HOW）---------採取措施、策略。要明確何時實現目標和完成任務，就必須制定出相應的措施和辦法，這是實現計劃的保證。措施和方法主要指達到既定目標需要採取什麼手段，動員哪些力量與資源，創造什麼條件，排除哪些困難等。總之，要根據客觀條件，統籌安排，將「怎麼做」寫得明確具體，切實可行。特別是針對工作總結中存在問題的分析，擬定解決問題的方法。
3、工作分工：誰來做（WHO）-----工作負責。這是指執行計劃的工作程序和時間安排。每項任務，在完成過程中都有階段性，而每個階段又有許多環節，它們之間常常是互相交錯的。因此，訂計劃必須胸有全局，妥善安排，哪些先干，哪些後干，應合理安排。而在實施當中，又有輕重緩急之分，哪是重點，哪是一般，也應該明確。在時間安排上，要有總的時限，又要有每個階段的時間要求，以及人力、物力的安排。這樣，使有關單位和人員知道在一定的時間內，一定的條件下，把工作做到什麼程度，以便爭取主動，有條不紊地協調進行。
4、工作進度：什麼時間做（WHEN）------完成期限。

工作計劃的一般格式
標題
1、計劃的標題，有四種成分：計劃單位的名稱；計劃時限；計劃內容摘要；計劃名稱。
2、計劃單位名稱，要用規范的稱呼。
3、計劃時限要具體寫明，一般時限不明顯的，可以省略。
4、計劃內容要標明計劃所針對的問題。
5、計劃名稱要根據計劃的實際，確切地使用名稱。
6、如所訂計劃還需要討論定稿或經上級批准，就應該在標題的後面或下方用括弧加註「草案」、「初稿」或「討論稿」字樣。
7、如果是個人計劃，則不必在標題中寫上名字，而須在正文右下方的日期之上署名。
正文
情況分析（制定計劃的根據）。 制定計劃前，要分析研究工作現狀，充分了解下一步工作是在什麼基礎上進行的，是依據什麼來制定這個計劃的。

E. 會計的工作計劃

變更、撤銷和人民幣現金存、取等業務操作行為，進一步確保了我社依法合規經營。7月份，結合全市開展「反假宣傳周」活動，積極開展了反假幣宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防範了金融風險。 八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平 1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務管理辦法》、《**市農村信用合作聯社銀行承兌匯票業務操作規程》等文件。在綜合業務上線後，對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業務培訓，並進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發了三期會計業務培訓資料，分別是《出納業務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規范標准》和《**市農村信用社報表填制說明及相關要求》，並根據《出納業務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線後新的業務系統操作要求。 2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執行情況及重要空白憑證管理等進行了現場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現場糾正，並針對存在的違規違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規章制度。 九、下一年度工作目標 1、加強櫃面人員業務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業務人員素質。 2、開展櫃員制調研，爭取盡早實行櫃員制。 3、健全內部管理制度，做到依法核算、合規經營。 4、強化會計輔導與檢查的力度，杜絕安全隱患。

F. ★企業財務主管工作計劃怎麼寫

我是這樣教學生的，先查閱歷史統計資料，明確定位，根據財務主管職責，才能寫好工作計劃。

其中財務主管職責一般包括幾項在：

1.負責公司的全面財務會計工作;

2.負責制定並完成公司的財務會計制度、規定和辦法;

3.解釋、解答與公司的財務會計有關的法規和制度;

4.分析檢查公司財務收支和預算的執行情況;

5.審核公司的原始單據和辦理日常的會計業務;

6.編制銷售公司的記帳憑證，登記會計帳簿;

7.編制公司的會計報表，在每月10日前報送分管副總及總經理;

8.編制、核算每月的工資、獎金發放表;

9.定期檢查銷售公司庫存現金和銀行存款是否帳實相符;

10. 不定期檢查統計崗位的商品是否帳實相符;

11. 按照印鑒分管制度，負責保管銀行預留印鑒中的一枚財務章;

12. 承辦總經理和財務總監交辦的其他工作。

有職責，分解指標，企業的持續存在是以不斷賺取業務利潤為基礎的，企業能否持續經營下去，取決於盈利能力大小及由此所決定的財務狀況好壞和市場競爭能力大小。現代企業會計功能不僅僅體現在計算企業利潤多少，更體現在預測、規劃、計劃獲取更多盈利的目標和方案，以及實現方案的控制手段。

1. 按公司發展現狀，結合公司實際，制定本企業會計制度

財務主管根據國家財經法規、會計制度和其他法規、政策，結合本單位實際情況，主持起草本單位具體會計制度及實施辦法，科學地組織會計工作，並領導、督促會計人員貫徹執行。

2. 財務是公司的動力系統，主管日常要組織領導財會部門工作

財務主管要落實會計部門崗位職責和人員分工，領導本部門人員認真貫徹遵守國家財經法律和政策，遵守會計法規，嚴格按照本企業會計制度和其他規定，加強會計核算。財務主管還要組織本部門有關崗位人員會同有關部門，制定本企業辦理有關財產物資的各項會計事務的規章制度，協調各部門共同執行。財務主管有行使監督職能、嚴格財經紀律、防範和制止違法亂紀行為的責任。

3. 參加分析會和決策會議，充當高層領導的財務管理助手

財務主管要作為高層領導的財務會計助手，充分提取和利用會計信息資料，為企業高層領導提供經濟預測和經營決策的依據。財務主管要參與經營決策，主持制定和考核財務預算。財務主管還要從會計和經濟法角度參與審查或擬定重要的經濟合同和經濟協議。

4. 精進管理，日清月結，加強日常財務管理和成本控制

企業會計要經常掌握貨幣資金收支結存情況和和種有價證券、短期投資的市場變動，按期編制各種長、短負債的償債計劃;開展全面預算管理，嚴格控制財務收支;組織有關部門和會計崗位人員按期匯集、計算和分析成本控制情況，加強成本控制和管理，向高層領導提出成本控制分析報告和成本計劃。

5. 科學籌劃，合理避稅，保證按時納稅及應交利潤

財務主管應負責按照國家稅法和其他規定上，嚴格審查應交稅金、應交利潤和其他應交款項，督促有關崗位人員及時辦理解交手續，做到按期完成上交任務，不挪用、不截留、不拖欠。

6. 摸清家底，按月度、季度、年度計劃進行負責定期財產清查

財產清查制度是企業財經制度的一個內容，財務主管的職責在於定期組織有關部門人員共同進行財產清查工作。結合財產清查，促使有關部門不斷完善管理制度，改進管理方法。財務主管還要根據管理當局決定，按經營管理要求，協助有關部門核定機器設備需要量和物資儲備定額。

7. 加強隊伍建設，培訓後備技術人才，搞好財務部門人力資源管理，爭當企業的責任擔當的理財專家和投送其他部門充當負責人

建立政治、業務學習制度，組織財務部門人員學習政治、業務，不斷提高財務部門的整體素質

G. 如何寫財務工作計劃

本工作計劃主要分以下幾個部分;1、財務核算 2、財務管理與監督 3、組織架構與崗位職責 4、財務培訓計劃 5、工作重點和難點 6、20xx年主要經濟指標預測。各部分分別敘述如下：
一、 財務核算工作
1、會計電算化。
會計電算化是搞好我司財務工作的必要前提之一。為了保證會計信息的快速准確，靠傳統的手工來記帳、匯總、分析數據，滿足不了公司的發展需求。財務部門既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門，要求隨時為公司的決策提供准確的參考信息或決策依據。在20xx年年初我司財務部已經著手會計電算化的工作，各方面的基礎工作均已具備，但由於合作單位浪潮國強軟體公司的不合作，使此項工作進程耽擱較久。
針對浪潮國強不合作現狀，我司計劃重新尋找合作軟體商，初步確定為金蝶或用友軟體。目前正在洽談和比價之中，預計20xx年11月可以確定軟體商和軟體版本，從20xx年12月總公司財務部著手財務軟體的切換工作，20xx年1月開始在部分分(子)公司推廣，在20xx年6月份之前，所有下屬公司實現會計電算化。
2、會計報表體系
我司目前的會計報表體系主要`包括(總公司和分公司一致)： 日報：資金日報表、應收帳款日報表、在途資金日報表財務部工作計劃月報：資產負債表、損益表、費用預算表、實際費用匯總表、往 來明細表
年報：資產負債表、損益表、現金流量表、費用預算表、實際費 用匯總表、 往來明細表
初步計劃是在20xx年增加一個報表，即「商品銷售利潤明細表」，該表要求各下屬公司對不同商品的銷售收入、銷售成本、銷售費用、銷售利潤等要素的計算分析，按月上報。總公司財務部需要同樣進行此項工作，然後按月將所有下屬公司及總公司的銷售利潤明細表合並調整，從而對我司所有銷售商品的銷售利潤狀況有一個准確的了解。此項工作量非常大，在下屬公司實現電算化後，可以交好的完成。
第二個計劃是在20xx年的財務人員考核中增加一個項目，即
會計報表數據准確性的考核。並以此作為衡量其工作質量的一個重要指標。對工作質量較差者實行淘汰，比如末位淘汰制，以促進財務工作質量的提高。
3、下屬公司財務信息監控
下屬公司均在深圳以外的地區，總公司對下屬公司財務狀況需要及時准確的掌握。隨著下屬公司的增加，這項工作的必要性和難度日益突出，如何更好地解好該問題，是財務部當前的工作「重中之重」。主要方式有以下幾點：
第一、上述的報表體系是總公司與下屬公司溝通的途徑之一，毫無疑問，報表體系的不斷完善和准確十分重要。
第二、藉助銀行的結算網路，加強我司資金的管理和控制。目前總公司財務部已經和深圳的工行、建行、招行分別商談。從我們的要求有以下幾點：1、深圳總公司和全國的下屬公司均在同一家銀行系統開戶結算，那麼要求深圳該行能為我司提供較大的資金支持;2、該深圳銀行需要和我司下屬公司所在地的開戶行協調，解決定向匯款、定時匯款的問題;3、總公司能夠通過電腦系統(以某中方式與銀行部分信息系統對接)藉助銀行的信息，實現對全國下屬公司資金的實時監控。從接觸的幾家銀行看，目前招行的「網上銀行」系統結算、監控均不錯，但其資金實力不夠強，且部分下屬公司所在地招行沒有網點，已基本否定。工行和建行資金實力不錯，但目前尚沒有開通「網上銀行」，無法對下屬公司進行實時監控。天音與工行正在開始合作，我司計劃視天音的合作效果選取合作銀行。