企業會計到銀行付款

❶ 接到銀行付款通知,支付給利民公司前欠款132000元的會計分錄怎麼寫

答：借：應付賬款-利民公司132000
貸：銀行存款132000

❷ 作為一名公司的財務經理,到銀行談付款匯率,要怎麼談

很簡單，去銀行找客戶經理，把你公司的情況跟他一說，讓客戶經理給你報價。然後你再多找幾個銀行一對比就知道了。

❸ 請問企業網上銀行進行的收款轉賬業務，做會計憑證時所付的原始憑證用什麼，是到銀行列印么

你在網銀操作完後，應該可以列印或下載業務成功憑證，這只是你該筆業務操作過的一個證明（最好每次都留著，方便自己查對賬）。業務處理是銀行每天進行批量記賬，一般記賬成功的回單，銀行會在第二天列印出來，並且蓋上銀行業務章，這就是你的記賬和付款的依據。如果沒業務不成功會退回到出賬賬號里，這就需要你當天查一下賬戶余額，如果開通了企業賬戶簡訊通知業務，也會有簡訊提示的。

❹ 我公司代付款，會計怎麼處理

房地產轉錢給你們時，
借：銀行存款，
貸：其他應付款-房地產公司
你們轉錢給指定客戶，
借：其他應收款-客戶
貸：銀行存款
客戶收錢應出具憑據給房地產公司，根據復印憑據
借：其他應付款-房地產公司
貸：其他應收款-客戶

❺ 公司財務用網銀付款好還是直接去銀行轉賬好

都可以，網銀挺方便的，但是企業網銀有固定費用，如果業務量大，可以申請用網銀，不多的話，可以考慮直接去銀行轉賬

❻ 通過工行企業網上銀行「付款業務-企業財務室」可以辦理跨行匯款嗎

1、通過工行企業網上銀行「付款業務-企業財務室」不可以辦理跨行匯款。
2、通過工行企業網上銀行，「付款業務—企業財務室」欄目只能辦理本行賬戶匯款業務。
3、中國工商銀行網上銀行企業財務室：是指客戶通過網上銀行向個人或單位劃轉工資、勞務費、保險費用等款項的業務。

❼ 企業收到個人匯款,如何做分錄

企業收到個人匯款的會計分錄：

1、如果這筆錢是銷售貨款的話，會計分錄如下：

借：現金/銀行存款

貸：主營業務收入

2、如果是借款的話，會計分錄如下：

借：現金/銀行存款

貸：其他應付款

可以直接將轉賬記錄作為憑據。

拓展資料

對公賬戶：公司對公帳戶分為四類：基本帳戶，一般帳戶，臨時帳戶及專用帳戶。 其中：基本帳戶 一個公司只能開一個。 其他的，例如：一般帳戶，一個公司可以根據業務需要開立多個，沒有數量限制。 人民銀行的帳戶管理規定：一個企業只能開立一個基本帳戶，但是可以開立多個一般帳戶，如果另處還要開一個可以取款的帳戶，而且資金方有一定的專門用處，那麼你可以在該行申請辦理一個專用帳戶也是可以取款的。

1、基本存款賬戶

基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。一個企業事業單位只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶。存款人的工資、獎金等現金的支取只能通過基本賬戶辦理。

2、一般存款賬戶

一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。該賬戶可以辦理轉賬結算和現金繳存，但不得辦理現金支取。

3、專用存款賬戶

專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。專用存款賬戶用於辦理各項專用資金的收付，允許支取現金的專用存款賬戶，須經批准同意。

基本建設資金、更新改造資金、財政預算外資金、證券交易結算資金、糧、棉、油收購資金、單位銀行卡備用金、證券交易結算資金、期貨交易保證金、金融機構存放同業資金、收入匯繳資金和業務支出資金、黨、團、工會設在單位的組織機構經費及其他按規定需要專項管理和使用的資金可以申請開立專用存款賬戶。

4、臨時存款賬戶

臨時存款賬戶是存款人因臨時需要並在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。用於辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付。臨時存款賬戶支取現金，應按照國家現金管理的規定辦理。開立臨時存款賬戶的范圍：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。

❽ 按會計制度到銀行存款應該是誰去存

一、銀行存款有出納人員記賬。

二、我國常用的銀行結算方式
1) 銀行匯票，是指匯款人將款項交給當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理轉賬結算，或支取現金的票據。
2) 商業匯票，是由收款人或付款人簽發，由承兌人承兌，並於到期日向收款人無條件支付款項的票據。
3) 商業承兌匯票，是商業匯票的一種，是按交易雙方的約定，由收款人簽發交承兌人承兌，或由付款人簽發並承兌的票據。
4) 銀行承兌匯票，是商業匯票的一種，是由收款人或承兌申請人簽發，並由承兌申請人向開戶銀行提出申請，經銀行審查同意承兌的票據。
5) 銀行本票，是指申請人將款項交存銀行，由銀行簽發給申請人，憑以辦理轉賬結算或支付現金的票據。
6) 支票，包括現金支票和轉帳支票，是指銀行的存款人簽發給收款人辦理提取現金，或委託開戶銀行將款項支付給收款人的票據。
7) 匯兌結算方式，是匯票人委託銀行將款項匯給外地存款人的結算方式。
8) 異地托收承付結算方式，是收款單位根據合同發貨後，委託銀行向異地付款單位收取貨款，付款單位根據合同核對單據或驗貨後，向銀行承認付款的一種結算方式。
9) 信用證，是指進口方銀行根據出口方的要求，向出口方開出以受益人按規定提供的有關單據和匯票為依據，而支付款項的書面承諾。

三、銀行存款收支的核算

銀行存款通過設置"銀行存款"賬戶教學核算，有外幣存款的企業，按人民幣、各種外幣分別設置"銀行存款日記賬"進行明細核算，如"銀行存款--美元存款"等。該賬戶借方記入存入銀行的款項，貸方記入從銀行提取的款項，帳戶余額在借方，表示期末結餘款項。銀行存款日記賬三欄式日記賬和多欄式日記賬，其具體形式同現金日記賬。
銀行存款的收入和支出的賬務處理：
1) 款項存入銀行或其他金融機構的賬務處理：發生業務時，借記"銀行存款"帳戶，貸記相關科目。
2) 從銀行或其他金融機構提取現金或支出款項的賬務處理：發生業務時，應借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"。例，提現支付工資200 000元的會計分錄為：
借：現金 200 000
貸：銀行存款 200 000
同時：借：應付工資 200 000
貸：現金 200 000

四、銀行存款的清查

月末需要對銀行存款組織清查，銀行送來的對賬單可能與企業銀行存款日記賬不盡一致，除記帳差錯外，還可能發生某些未達賬項。所謂的未達賬項，是指一方已經入賬，而另一方尚未收到有關憑證還未入賬的款項。它一般有以下四種情況：
1) 企業已經收款入賬，銀行還未入賬的款項；
2) 企業已經開出支票或其他支款憑證，登記減少銀行存款，銀行尚未辦理轉賬或支付手續，尚未記賬；
3) 企業委託銀行代收的款項或銀行支付給企業的存款利息，銀行已貸記企業存款戶，企業尚未收到收賬通知，還未入賬；
4) 銀行代付的款項，銀行付款後已減記企業存款戶，企業尚未收到銀行的轉賬通知，還未銷賬。
1）和4）兩種情況，會使得企業賬面的存款余額大於銀行對賬單的存款余額；2）和3）兩種情況，會使企業賬面的存款余額小於銀行對賬單的存款余額。針對上述差異，需要編「銀行存款余額調節表"予以調節。

五、銀行存款收支內部控制制度要點有：
1、企業應根據不同的銀行賬號開設銀行存款日記賬。
2、出納人員負責辦理存款、取款和登記銀行存款日記賬工作，但不得兼管收入、費用、債權、債務等會計賬簿的記錄工作。
3、銀行存款日記賬應根據審核無誤和合法的收付款憑證逐日逐筆序時登記，並定期與會計總賬相核對。
4、企業有外幣銀行存款的， 日記賬應採用復幣賬頁，作人民幣和外幣的雙重記錄。
5、企業應指定經授權的有關主管人員會同出納人員共同簽發支票，不準簽發空頭支票，並應盡量避免簽發空白支票，以防遺失後造成巨額損失。簽發支票的有關人員應妥善保管印章。
6、企業的一切支出，除零星支付外，盡可能通過銀行轉賬結算。每一筆重大支出必須事先提出用款申請並經過審批，支出只能用於事先核準的用途和目的。
7、銀行支票應根據編號按順序簽發，未使用的空白支票應妥善保管。作廢支票應加蓋「作廢」戳記並與存根聯一起保存在支票本內，以保持號碼的連續性和完整性。同時應設置支票登記簿，對已經使用和作廢的支票要在登記簿上作詳細記錄。
8、企業應定期向銀行索取對賬單，並由獨立於出納和登記往來賬款明細賬以及其他會計賬的會計人員定期地將銀行存款日記賬與銀行對賬單相核對，調節未達賬項。