會計怎麼審核報銷單

① 會計高手是如何審核會計記賬憑證的

首先有資格審核會計記賬憑證的人員應該是會計主管或者是財務經理。具有總賬全盤處理帳務的經驗的人。
其次，審核記賬憑證的人和製作記賬憑證的人不能是同一個人，崗位分離原則。
最後談談怎麼審核記賬憑證：
我們拿到會計做完的記賬憑證，首先審核原始憑證發票、報銷單、工資單等是否真實，是否按流程簽字，金額數量是否核算準確，然後會計入賬科目是否正確。這是初級審核。
作為財務經理或是財務主管，還要業財結合。根據財務報表數據去發現記賬憑證處理不合理之處。這需要長時間修煉才行。
記賬憑證審核無誤是准確出具財務報表的保證，也為財務報表使用人提供保證，所以要加以重視！

② 請問會計審核單據或者發票，要簽字，簽字的內容是什麼呢怎樣簽最合適

簽字就是簽上自己的名字，表示已經看過，同意憑證上的會計處理。其他什麼都不寫，如果不同意可以不簽字。
一般在記賬憑證或報銷單最下面上都有簽字欄，出納、會計、復核、財務主管等，在這些欄內簽字（簽名或蓋人名章）。

③ 會計如何審報銷單的

1、單據的填寫，所有必填項目是否齊全完整、清晰，是否按照公司制度進行審批簽字；
2、所附原始單據（如發票、入庫單等等附件）是否與報銷單的內容相符，以初步判斷該經濟業務的真實，審核該所附單據是否合法（如發票的基本要素是否符合規范，有疑問時可以通過網路查詢核實）；
3、總之，就是審核該報銷單所有單據是否按照財稅相關規定以及公司制度進行作成提交。

④ 會計自己報銷的報銷單，由誰來審核

那隻有你自已按制度審了，反正老闆認可簽字就OK了。

⑤ 費用報銷單怎麼審核

一、日常費用的報銷：
1、日常費用指日常發生的、經常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用「費用報銷單」進行報銷；
2、「費用報銷單」後附發票（收據）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；
3、「費用報銷單」和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；
4、附件一律用膠水粘貼在「費用報銷單」後面，並保證正面朝上，不得倒置；
5、報銷流程：
①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼於「費用報銷單」後，並按「費用報銷單」上內容填寫完整並在報銷人處簽字；
②、報銷單送本部門負責人復核並簽字；
③、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；
④、經審核無誤的「費用報銷單」送呈總經理審批；
⑤、出納根據總經理審批後的報銷單支付款項或結清借款。

流程圖：
1.費用發生前的申請（本部門負責人和財務經理審核）

2.費用報銷人粘貼好附件並簽字

3.報銷人送報銷單給本部門負責人復核
4.財務部 會計審核
5.總經理審批
6.出納憑總經理審批結果付款或結清借款

二、費用發生盡量取得正式稅務發票；如為收據報銷時，收據上必須有服務方的合法印章。
三、申購辦公用品實行各部門「一個月申購一次」的原則，每月25-30號由各部門根據辦公需要，統一填制一份請購單報行政部，由行政部匯總報總經理審批後，交由采購部從指定供應商處購回，最後由行政部通知各部門從倉庫領取。
四、車間物料消耗品（含工件和備品），由生產部門申購並經本部門負責人和財務經理審核，經總經理審批後采購部才能辦理。
五、支付款項票據必須保證干凈、整潔、書寫規范、大小寫數據清晰且一致。
六、數字大小寫字樣：
小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0
大寫： 壹 貳 叄 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零

⑥ 會計批報銷單大多數要審核哪幾種單據流程如何

建議按照行業建立內控程序，經過經理批准。這樣按照相關的流程處理，這樣就不會無原則的追究你的責任了。

⑦ 費用報銷，是先出納審核簽字，還是會計審核簽字，流程是怎樣的

先由會計簽字，再交由出納審核。

報銷費用的填寫要求：

1、費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處；

2、將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊；

3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

4、采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。

5、非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。

6、外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。

(7)會計怎麼審核報銷單擴展閱讀

報銷單據的審核

1) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。

2) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。

3) 經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。

⑧ 財務怎麼審核報銷單

一、日常費用的報銷：
1、日常費用指日常發生的、經常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用「費用報銷單」進行報銷；
2、「費用報銷單」後附發票（收據）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；
3、「費用報銷單」和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；
4、附件一律用膠水粘貼在「費用報銷單」後面，並保證正面朝上，不得倒置；
5、報銷流程：
①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼於「費用報銷單」後，並按「費用報銷單」上內容填寫完整並在報銷人處簽字；
②、報銷單送本部門負責人復核並簽字；
③、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；
④、經審核無誤的「費用報銷單」送呈總經理審批；
⑤、出納根據總經理審批後的報銷單支付款項或結清借款。

⑨ 關於會計如何審單

如果是指審核財務報銷單據的話，建議從以下幾方面著手：
1. 發票抬頭開的是否本單位或是出差報銷人的名字；是否已蓋發票章；發票日期是否是本年度/本月或近期發生的；發票是合法合規的發票；杜絕用收據代替發票等情況出現。
2. 匯總報銷單據金額，看是否與前面報銷單填的內容與金額符合。是否在公司制度規定的報銷限額范圍之內。差旅費，差旅費補貼計算是否正確。如果是通訊費，該人員是否享受公司報銷通訊費的政策，且累計報銷金額是否已超報銷額度等。
3.查看單據是否由報銷人簽字，報銷要按公司內控流程經公司相關人員審核批准簽字後 ，方可至財務處報銷。另外，采購的實物需有入庫單或由領取實物的人在發票背面簽字認可。
4.報銷單據是否齊全。如是否請購單、入庫單、發票等齊全；如會議通知單、參會人員名單、會議費發票等單據齊全等。

⑩ 財務報銷單據時應該是會計科長審核呢還是會計審核單據

是財務科人員報銷還是財務人員接受別人的報銷單
如果是別人來報銷
那麼應該是出納報銷
會計審核
如果是財務科自己報銷
那應該是科長審批
但不是審核