客戶多打了款怎麼會計處理

A. 客戶多付的貨款又返還給客戶會計怎麼做賬

收入的時候：

借：應收賬款

貸：主營業務收入

應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）

2、收到貨款的時候，直接做：

借：銀行存款

貸：應收賬款

3、返還多收的款項的時候

借：應收賬款

貸：銀行存款

(1)客戶多打了款怎麼會計處理擴展閱讀：

本科目的主要賬務處理：

①本科目發生應收賬款時，按應收金額，借記本科目，按照實現的營業收入，貸記「主營業務收入」等。

按專用發票上註明的增值稅，貸記「應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)」科目;收回應收賬款時，借記「銀行存款」等科目，貸記本科目。

②企業代購貨單位墊付的包裝費、運雜費，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目;收回代墊運費時，借記「銀行存款」，貸記本科目。

③企業收到債務人清償債務的現金金額小於該項應收賬款賬面價值的，借記「壞賬准備」科目，按重組債權的賬面余額，貸記本科目，按其差額，借記「營業外支出」科目。

收到債務人清償債務的現金金額大於該項應收賬款賬面價值的，借記「壞賬准備」科目，按重組債權的賬面余額，貸記本科目，按其差額，貸記「資產減值損失」科目。

④企業接受的債務人用於清償債務的非現金資產，應按該項非現金資產的公允價值，借記「原材料」、「庫存商品」、「固定資產」、「無形資產」等科目。

按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅(進項稅額)」科目，按重組債權的賬面余額，貸記本科目，按應支付的相關稅費和其他費用。

⑤將債權轉為投資，企業應按應享有股份的公允價值，借記「長期股權投資」科目，按重組債權的賬面余額，貸記本科目。

按應支付的相關稅費貸記「銀行存款」、「應交稅費」等科目，按其差額，借記「營業外支出」科目。

⑥以修改其他債務條件進行清償的，企業應按修改其他債務條件後的債權的公允價值，借記本科目，按重組債權的賬面余額，貸記本科目，按其差額，借記「營業外支出」科目。

B. 客戶多付的貨款計入哪個科目好一些

按照以前掛的科目
借：銀行存款
代：應收或應付或預收或預付等

C. 多收客戶貨款如何做會計分錄

1、收回貨款時
借：現金（或銀行存款）1000
貸：應收賬款
914
貸：其他應付款--多收款
86
2、退回多收款時
借：其他應付款--多收款
86
貸：現金（或銀行存款）86

D. 客戶多打的錢如何確認收入

其他業務收入肯定是不對的！這個只能做營業外收入！其他業務收入是用於核算主營業務之外的業務，比如一家公司，它的主營業務是賣空調，同時還順帶賣點小家電，那麼這個小家電的收入就是「其他業務收入」。多收了錢、資產變賣啊什麼的，這些收入不是公司的營業收入，只是意外獲得的，這些應該計入「營業外收入」

E. 付客戶多打的款怎麼做會計分錄

借：預收賬款 （多打過來的錢）
貸：銀行存款 （多打過來的錢）

F. 如果對方公司多打給了我們款,我們應該怎麼做會計分錄

借：銀行存款
貸：應付賬款（或其他應付款）

G. 客戶多給了貨款賬務怎麼處理

先貸記其他應付款，待與對方取得確認後，選擇是抵充下期貨款呢，還是退回給他，推薦為資金安全計，且節約銀行交易費用，採取折抵下期貨款為佳

H. 客戶多給的款項該怎麼入會計科目

如果有充分的證據能證明客戶不會來要這筆錢,可以這樣處理 .

I. 多收客戶貨款怎麼進行賬務處理。

多收客戶貨款：
可以將應收帳款轉成應付帳款，退給客戶有，或仍然放在應收帳款的貸方不做任何調整，下次該客戶拿貨的時候可以少交貨款。
做調整的分錄如下：
借：應收帳-甲客戶
貸：應付帳款-甲客戶

J. 多收的客戶貨款，確定不退回，掛在應收賬款的往來賬上，會計讓我確認營業外收入，分錄怎麼寫啊

多收的客戶貨款，確定不退回，掛在應收賬款的往來賬上，會計讓確認營業外收入，應把應收賬款沖減，直接計入營業外收入中，具體分錄如下：
借：應收賬款 ---某公司
貸：營業外收入
營業外收入是指企業確認與企業生產經營活動沒有直接關系的各種收入。營業外收入並不是由企業經營資金耗費所產生的，不需要企業付出代價，實際上是一種純收入，不需要與有關費用進行配比。因此，在會計核算上，應當嚴格區分營業外收入與營業收入的界限。通俗一點講就是，除企業營業執照中規定的主營業務以及附屬的其他業務之外的所有收入 視為營業外收入。一般採用貸方多欄式明細賬格式進行分類核算。