領取備用金會計憑證怎麼做
㈠ 請問提取備用金的會計分錄怎麼做
分兩種情況：
1、從銀行提取現金作為備用金
借：庫存現金
貸：銀行存款
2、當外差人員借款作為備用金時：
借：其他應收款-備用金--某某
貸：庫存現金
(1)領取備用金會計憑證怎麼做擴展閱讀：
備用金是指企業報給單位內部各職能科室用作零星開支的備用現金。備用金的核算通過在「其他應收款」賬戶下設置明細賬戶「備用金」進行。備用金的基本賬務處理如下：
撥付備用金時：
借：其他應收款——備用金
貸：銀行存款
核准備用金的花費時：
借：費用類賬戶
貸：其他應收款——備用金
期末收回備用金時：
借：銀行存款
貸：其他應收款——備用金
㈡ 請問歸還備用金的記賬憑證應如何做呢
歸還備用金的賬務處理是：
1、如員工借用備用金：
借：其他應收款
貸：現金
2、員工出差回來報銷差旅費，且歸還剩餘的備用金時：
借：銷售費用-差旅費
現金
貸：其他應收款
㈢ 銀行帳取出備用金5000元 記賬憑證該怎麼寫
從銀行提取備用金，是提現業務，可以根據銀行通知單，以銀行做明細科目做如下分錄：
借：庫存現金
貸：銀行存款
單位從銀行提取現金，需要填寫現金支票，並從單位基本戶才能提取現金。現金支票的填寫方法跟轉賬支票基本相同，一般需要填寫以下要素：
1、開票日期：大寫，並注意書寫規范。
2、收款人：本單位的提現業務，收款人是本單位全稱。
3、金額：大小寫，注意大寫的書寫規范。
4、用途：備用金
5、密碼：用支付密碼器編寫密碼。
6、背書：在支票北面背書人處加蓋本單位的財務印鑒。
持開具完畢的現金支票去銀行填寫相關單據，提現即可。
㈣ 從銀行取錢用做備用金的會計分錄怎麼做
銀行取款回來用著備用金時
借：庫存現金
貸：銀行存款
領導打借條時
借：其他應收款
貸：庫存現金
拿到報銷條時，具體要看是借走的錢是用來做什麼的，根據用途，借方可能是管理費用，應付職工薪酬等等，然後，貸其他應收款。 還有，如果借的錢沒用完，還回來，要根據差額做與借錢時相反的分錄。 如果錢剛剛好，就不用理會了
㈤ 收到老闆備用金如何做記賬憑證
收到老闆備用金，可以記入老闆的個人往來。
會計分錄為：
借：庫存現金
貸：其他應付款--老闆名字
等下次還給老闆時再沖帳
借：其他應付款--老闆名字
貸：庫存現金
(5)領取備用金會計憑證怎麼做擴展閱讀：
企業應設置「其他應付款」賬戶進行核算。該賬戶，屬於負債類賬戶，貸方登記發生的各種應付、暫收款項。
借方登記償還或轉銷的各種應付暫收款項，月末，余額在貸方，表示企業應付、暫收的結存現金。本賬戶應按應付、暫收款項的類別設置明細賬戶。
企業發生各種應付、暫收或退回有關款項時，借記「銀行存款」、「管理費用」等賬戶，貸記「其他應付款」賬戶；支付有關款項時，借記「其他應付款」賬戶，貸記「銀行存款」等科目。
企業採用售後回購方式融入資金的，應按實際收到的金額，借記「銀行存款」科目，貸記本科目。回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用。
借記「財務費用」科目，貸記本科目。按照合同約定購回該項商品等時，應按實際支付的金額，借記本科目，貸記「銀行存款」科目。
㈥ 老闆給的備用金，怎麼做憑證
拿到備用金做收款憑證或領款單。工資寫付款憑證，後附工資表，表上要有領款人簽名
補充：現金收進來要寫收款憑證阿，不然你的余額和庫存怎麼對上呢？不管收付都要做單子。超市或商場或其他地方買東西，要開發票以及明細單，就是每個商品買了多少個花了多少錢，也就是購物小票一類的東西，如果發票上同時註明了數量和金額，只要發票就可以。必須要有發票，沒有發票不能入賬，否則稅務查賬的時候比較難辦。物管和水電記在管理費用，但是按理說這個不歸出納管，你只要付錢做單子就好，單子上現金的對應科目空著，交給總公司的會計做，除現金以外的科目都是會計的事，出納無權處理。
再補充：食品一類的不是辦公用品阿呵呵，這些科目你不用管，交給會計，你管現金就好。另外一定要有收款憑證阿，你們不能只付不收阿呵呵，沒有的話去文具店買，都有的。領備用金算收款，要記收款憑證或通用的記賬憑證，付款憑證不可以。
㈦ 部門領取備用金會計分錄怎麼做呢
借：銀行存款/庫存現金；
貸：其他應付款：**單位。
另，
1、企業內部各部門周轉使用的備用金不通過「庫存現金」科目核算，如從銀行提取備用金：
借：其他應收款--備用金；
貸：銀行存款。
2、如從銀行提取現金：
借：庫存現金；
貸：銀行存款。
(7)領取備用金會計憑證怎麼做擴展閱讀
企業事先撥付給非獨立核算的內部單位或工作人員一筆款項，供其零星開支使用，稱為備用金。備用金分為定額和非定額兩種。
定額備用金指的是企業根據用款單位的實際需要，核定備用金定額並按定額撥付現金。當用款單位支付備用金後，應根據有關支出憑證定期報銷，同時補足原核定金額的差額。
企業可以在「其他應收款」賬戶核算備用金，也可以單獨設置「備用金」賬戶核算備用金，並根據用款單位設明細分類賬戶。
建立備用金時，借記該賬戶，貸記「庫存現金」賬戶。業務發生以後補足差額，借記有關賬戶，貸記「庫存現金」賬戶。減少或收回備用金時，做與建立時相反的分錄。
非定額備用金指用款單位根據實際需要向財會部門領取款項。備用金適用後，根據相關費用憑證在規定的時間內一次性報銷，多退少補。非定額備用金一般通過「其他應收款」賬戶核算。
㈧ 備用金怎樣做記賬憑證
1、首先，借款人要打借條，備注里說明用途。也就是說顯示」XXX備用金「，由公司領導簽字。
(8)領取備用金會計憑證怎麼做擴展閱讀：
備用金的管理
一、借支
1、企業各部門填制「備用金借款單」，一方面財務部門核定其零星開支便於管理；另一方面，憑此單據支給現金。
2、各部門零星備用金，一般不得超過規定數額，若遇特殊需要應由企業部門經理核准。
3、各部門零星備用金借支應將取得的正式發票定期送到財務部門備用金管理人員（出納員）手中，沖轉借支款或補充備用金。
二、保管
1、備用金收支應設置「備用金」賬戶，並編制「收、支日報表」送經理。
2、備用金定期根據取得的發票編制備用金支出一覽表，及時反映備用金支出情況。
3、備用金賬戶應做到逐月結清。
4、出納人員應妥善保管各種與備用金相關的各種票據。