現金退款的會計分錄怎麼做

A. 退回撥款的會計分錄怎麼做

如果是公司總部撥款退回，那麼分錄如下：借：銀行存款或現金
貸：其他往來
如果是事業單位之間的往來，那麼分錄如下：
借：銀行存款或現金
貸：財政撥款
以上內容僅供參考，謝謝！

B. 銀行退款如何做會計分錄

借：銀行存款 貸：應付賬款

C. 退回費用會計分錄怎麼做

退回的會計分錄做法：

不涉及成本費用的，可以原分錄紅數退回，也可以做相反分錄退回：

1、比如支付時：

借：應付賬款；

貸：銀行存款。

現在退回：

借：銀行存款；

貸：應付賬款。

2、比如支付時：

借：應付賬款；

貸：銀行存款。

現在退回：

借：應付賬款，紅數或負數；

貸：銀行存款，紅數或負數。

(3)現金退款的會計分錄怎麼做擴展閱讀：

1、企業采購檢查傳入的材料和產品，但支付尚未支付，按照有關文件（發票賬單記錄實際價格的發票，隨貨同行或暫估價值），借記材料采購、在途物資等科目，按照扣除增值稅，借記「應交稅金—應交增值稅（進項稅額）」等科目，根據處理的價格和貸方這個賬戶。

當企業購買商品和材料，因為供應商支付更少的貨物交付和損失發生時，當供應商彌補支付貨物越少，借方應記錄應付賬款，和信貸方面應當將相應數量的處理財產損益。

2、因供方接受勞務而產生的未付款項，應根據供方發票，借記生產成本、管理費用等項目，記入標題。付款時，借記本科生項目，貸記銀行存款。

3、採用售後回購融資的，在發行商品和其他資產時，應當根據實際收到或者應收的金額，並根據專用發票註明的增值稅，借記銀行存款、應收賬款等項目。

應交稅費—應交增值稅（銷項稅）科目，根據其餘額，學分本科科目。回購價格與原銷售價格的差額，應當在售後回購期間按期計提，借記「財務費用」，貸記主體。

D. 退貨時的會計分錄如何做

退貨的會計分錄：

(1)尚未確認銷售收入的售出商品發生銷售退回：

借：庫存商品

貸：發出商品

如果發出商品時已經發生了納稅義務，需要在退回時考慮：

借：應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)

貸：銀行存款等

(2)已確認銷售商品收入的售出商品發生銷售退回：

借：主營業務收入

應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)

貸：銀行存款等

同時：

借：庫存商品

貸：主營業務成本

如果購買方享受了現金折扣，發生銷售退回時應將扣除現金折扣後的金額退回購買方，會計處理為：

借：主營業務收入

應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)

貸：銀行存款等

財務費用(現金折扣的金額)

E. 匯款退回怎麼做會計分錄

匯款有時由於賬號錯或單位抬頭有誤可能會退回，這樣會有付和退兩筆回單。

1、如果簡單點就做：

借：銀行存款

貸：銀行存款

這樣與銀行對賬單也好核對

2、如果想與實際業務真實完整反映

那麼付款時

借：應付賬款或其他相關科目

貸：銀行存款

3、退款時

借：銀行存款

借：應付賬款或其他相關科目（紅字 可真實反映借貸方實際發生額）

(5)現金退款的會計分錄怎麼做擴展閱讀：

1、為了核算和反映企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，企業會計制度規定，應設置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業存款的增加，貸方反映企業存款的減少，期末借方余額，反映企業期末存款的余額。

企業應嚴格按照制度的規定進行核算和管理，企業將款項存入銀行或其他金融機構，借記"銀行存款"科目，貸記"現金"等有關科目；提取和支出存款時，借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"科目。

2、"銀行存款日記賬"應按開戶銀行和其他金融機構、存款種類等，分別設置，由出納人員根據收付款憑證，按照業務的發展順序逐筆登記，每日終了應結出余額。

"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。月份終了，企業賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，應按月編制"銀行存款余調節表"，調節相符。

F. 銀聯買單現金退款怎麼做會計分錄

你買單盒現金分開做賬就行了 買單做買的分錄 退款做腿的分錄

G. 銀行退款，會計分錄怎麼做

跟據業務
寫上
相反分錄
a公司向b公司退款
我們現在是b公司
收到的時候做
借：銀行存款
貸：應收帳款
退款
就是相反的了
借：應收帳款
貸：銀行存款

H. 供應商退款的會計分錄！

供貨商是退款，不是退貨，所以不用做紅字分錄，
1、如果這筆退款以後還要付給供應商，做與付款相反的分錄，
借：銀行存款
貸：應付賬款***供應商
2、如果這筆退款屬於現金折扣，要按現金折扣來核算，
借：銀行存款
貸：財務費用

商業折扣是指企業為促進銷售而在商品標價上給予的扣除。在銷售實際已發生，企業銷售實現時，按扣除商業折扣後的凈額確認銷售收入。對於購貨方，在有商業折扣的情況下是不會將折扣了的錢付給供貨商的，所以也就不存在購貨方將商業折扣退回了。