退回物流費怎麼做會計分錄

『壹』 物流費會計分錄情況

物流運費的會計分錄分為以下幾種情況：

1、自己支付的進貨運費，計入采購貨物成本

借：原材料等

貸：銀行存款等

2、進貨，對方支付運費，分兩種情況;一是對方付運費,跟本企業無關,不做會計分錄;二是對方代墊運費,實際還是本企業付運費,會計分錄:

①若貨款未付

借:原材料

貸:應付賬款(含對方代墊的運費)

②若支付貸款

借:原材料

貸:銀行存款(含對方代墊的運費)

3、支付給快遞公司的運費，計入貨物成本

借：原材料

貸：銀行存款等。

『貳』 收回已支付快遞費怎麼做分錄

支付快遞費時的會計分錄是：
借：管理費用-快遞費
貸：銀行存款
退回快遞費款項時：
借：銀行存款
貸：管理費用-快遞費

『叄』 退貨時支付的運費 怎麼做分錄

1、退貨時支付的運費可以計入銷售費用-運費科目；
2、具體會計分錄是：
借：銷售費用-運費
貸：銀行存款
3、銷售費用是指企業在銷售產品、自製半成品和提供勞務等過程中發生的各項費用。包括企業在銷售過程中發生的保險費、包裝費、展覽費和廣告費、商品維修費、預計產品質量保證損失、運輸費、裝卸費等以及為銷售本企業商品而專設的銷售機構(含銷售網點、售後服務網點等)的職工薪酬、業務費、折舊費、固定資產修理費用等經營費用。「銷售費用」科目應當按照費用項目進行明細核算。期末，應將該科目余額轉入「本年利潤」科目。結轉後，該科目應無余額。

『肆』 怎樣做費用退回的會計分錄

費用退回的會計分錄，
沖紅原科目即可。
借：管理費用/銷費費用（紅字）
貸：現金/銀行存款（紅字）

『伍』 物流運費的會計分錄怎麼做

物流公司收貨時只登記不做分錄，因為不能確認為銷售收入，只有結算運費時，才能確認為銷售。物流活動包括運輸/儲存/裝卸/搬運/包裝/流通加工/配松/信息處理等環節，會計核算與之相應針對物流企業流程，將有關會計分錄整理如下：

一。實收資本的核算
借：銀行存款 固定資產 無形資產
貸：實收資本----各股東
二。主營業務收入的核算，設置一下明細科目：運輸收入/裝卸收入/堆存收入/代理業務收入。
借：現金（銀行存款）
貸：主營業務收入--運輸收入（根據需要可設置三級科目，貨運收入/其他收入）
三。總站對分站之間可以設置其他應收款---進款往來科目，以反映總站與分站各項營業收入的解交和結算情況。
收到分站交來運輸收入
借：銀行存款
貸：其他應收款--進款往來
四。根據分站編制的營業收入日報定期匯總確認營業收入
借：其他應收款----進款往來
貸：主營業務收入---運輸收入
五。預收運費
借：銀行存款

貸：預收賬款
六。完成運輸任務，結算多退少補
借：預收賬款
貸：主營業務收入--運輸收入 銀行存款
七。月末結轉本年利潤
其他業務收入的核算，核算客運服務/包裝物出租/固定資產出租/技術轉讓/車輛修理/材料銷售等其他收入並按其設置二級科目。
借記相關科目
貸記本科目
月末將本賬戶余額轉入本年利潤，結轉後本帳戶無余額。
八。銷售材料，應按照售價和應收的增值稅，
借記銀行存款/應收賬款等賬戶，按實現的營業收入貸記本帳戶。 月度終了按照出售原材料的實際成本，
借記其他業務支出
貸記原材料。
原材料採用計劃成本核算的企業，還要分攤材料成本差異。

『陸』 付出去的款項退回的會計分錄該怎麼做

一、付出去款項退回的會計分錄做法：

1、涉及成本費用的，要做紅字退回分錄；

2、不涉及成本費用的，可以原分錄紅數退回，也可以做相反分錄退回；

3、涉及存貨和進項稅額的退款，建議要做紅字退回分錄。

二、不涉及成本費用的，可以原分錄紅數退回，也可以做相反分錄退回：

1、比如支付時：

借：應付賬款；

貸：銀行存款。

現在退回：

借：銀行存款；

貸：應付賬款。

2、比如支付時：

借：應付賬款；

貸：銀行存款。

現在退回：

借：應付賬款，紅數或負數；

貸：銀行存款，紅數或負數。

(6)退回物流費怎麼做會計分錄擴展閱讀：

（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記「材料采購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。

企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額

（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。

（三）採用售後回購方式融資的，在發出商品等資產時，應按實際收到或應收的金額，借記「銀行存款」、「應收賬款」等科目，按專用發票上註明的增值稅額，

貸記「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」 科目，按其差額，貸記本科目。回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。

購回該項商品等時，應按回購商品等的價款，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目。

『柒』 退貨的物流費處理急！

不用弄得很麻煩
1增票你們是要加稅的，還是開個900的票吧，可以少加100*17%=17元的稅款
2.50元就拿餐飲發票來抵沖吧，作為餐飲費入帳

『捌』 關於退回的海運費如何做會計分錄

你說的這種情況，都是按傭金情況處理，不需要開票的！

要是退給工廠個人的，你還要求開票，那不是把吃回佣的人往死里整哈？

誰敢跟你們合作呢？

至於進出對不上，想其他辦法解決！

『玖』 收到快遞費退回的會計分錄

借：庫存現金
貸：管理費用
也可以按付快遞費用時所做分錄做相反會計分錄。