收到開票稅點會計分錄怎麼做

① 開發票稅費怎麼做會計分錄

如果是支付開票手續費，建議計入」管理費用-辦公費科目核算；
如果是收到為其他單位代開票據的手續費，你不擔心稅局稽查罰款，就建議計入「營業外收入」科目核算;

② 收到一張增值稅發票返點也開在上面會計分錄如何做

進項稅與返點分開入賬，進項稅入「應效稅費-增值稅（進項稅額）」、返點計入營業外收入

③ 代開發票的稅點收入，怎麼做會計分錄

代開發票

代開發票必須是政府部門才能開具，開票人未銷售貨物或者提供勞務而代索票人開具發票的行為均屬於虛開發票。由於代開發票可以收取一定的手續費和代收各種稅費，不必付出太多的勞動，也不用負擔風險，又給單位帶來一定的經濟效益。 因此，一些單位不管《中華人民共和國發票管理辦法》的規定，挖空心思地與稅務部門沾上邊，採取各種各樣的方式，到稅務部門大量領購發票。

④ 收到費用發票要怎麼做會計分錄

收到增值稅專用發票和普通發票做賬時要怎麼做：
1、增值稅專用發票可以用來抵扣稅額，故做會計分錄時應體現出相應的稅費。
2、普通發票不可以做抵扣，故稅費不需單獨體現。
借：管理費用
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）
貸：現金或銀行存款

⑤ 收到增值稅發票怎麼做分錄

燈管的話。使用壽命不長，而且易磨損。如果是用來日常照明的話。如果金額不大的話（一般1000元以下）。可以直接計入管理費用。借：管理費用—辦公用品 貸：應付賬款—x商城金額較大需分期攤銷的話。要通過周轉材料—低值易耗品。以及相關的期間費用科目。（舉個一次攤銷法的例子）買入時：借：周轉材料—低值易耗品 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款—x商城攤銷時：借：管理費用/財務費用/製造費用 貸：周轉材料—低值易耗品按具體用於工程部具體的哪個科室分別列作相應的成本費用。如果分不清的話做製造費用—機物消耗較好。就是：借：製造費用--機物料消耗（管理費用也可以，但是注會查賬時容易出紕漏） 貸：周轉材料—低值易耗品我個人覺得怎麼樣也不應該列為原材料，你所在的企業單位應該不會是用燈管來生產產品的吧。如果是的，那可按樓下的方法做。

⑥ 我本月收到購買的商品進項發票，會計分錄怎麼做呢

增值稅專用發票：借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：現金、銀行存款或者往來科目
增值稅普通發票：借：庫存商品 貸：現金、銀行存款或者往來科目（價稅合計入賬，不用拆稅）
機打統一發票也就是普通發票：借：庫存商品 貸：現金、銀行存款或者往來科目

⑦ 收到發票掛賬，如何做會計分錄

如果您是增值稅一般納稅人,應作如下會計分錄:
借:原材料
應交稅金_應交增值稅(進項稅)
貸:應付賬款___XX單位
若是小規模納稅人,應作發下會計分錄:
借:原材料
貸:應付賬款___XX單位

⑧ 幫人家開票收到稅點的錢要怎麼做賬

稅法規定，開具發票必須有銷售行為，如果沒有銷售行為，而幫別人開具發票，是違法的，這種收入怎樣進賬都是違規的。這種情況企業存在財務違規，一定要與企業負責人說清楚，違規的後果。法人和財務人員都有法律責任。

⑨ 開具的增值稅發票，怎麼做會計分錄

開具的增值稅發票，會計分錄
借：應收賬款（銀行存款等科目）
貸：主營業務收入（其他業務收入、營業外收入、固定資產清理等科目）
貸：應交稅費---應交增值稅