多存現金在會計上怎麼記賬

Ⅰ 現金存入銀行，銀行怎麼做會計分錄

現金存入銀行，銀行會計分錄如下：

借：庫存現金

貸：銀行存款-XX單位（或個人）

作為企業一般情況下做：

借：銀行存款

貸：庫存現金

(1)多存現金在會計上怎麼記賬擴展閱讀：

1、為了核算和反映企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，企業會計制度規定，應設置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業存款的增加，貸方反映企業存款的減少，期末借方余額，反映企業期末存款的余額。

企業應嚴格按照制度的規定進行核算和管理，企業將款項存入銀行或其他金融機構，借記"銀行存款"科目，貸記"現金"等有關科目；提取和支出存款時，借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"科目。

2、"銀行存款日記賬"應按開戶銀行和其他金融機構、存款種類等，分別設置，由出納人員根據收付款憑證，按照業務的發展順序逐筆登記，每日終了應結出余額。"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。

月份終了，企業賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，應按月編制"銀行存款余調節表"，調節相符。

Ⅱ 營業收入存入銀行在現金額記賬上怎麼記

我們這兒有個酒店就是這樣----當天的營業額（現金）均須存入銀行。
此時，憑現金交款單作銀行存款增加。
現金日記帳不用記。
在當天的營業日報上，可以註明收到的現金均已存入銀行。

Ⅲ 庫存現金多2分錢，已存入銀行，現對賬對不上，該怎麼記賬

庫存現金，多兩分錢，已存入銀行現在對對賬對不上。那麼你就記入營業外收入就行了。

Ⅳ 會計分錄存現金五萬

存現金五萬的會計分錄：

借：銀行存款 50000

貸：庫存現金 50000

為了核算和反映企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，企業會計制度規定，應設置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業存款的增加，貸方反映企業存款的減少，期末借方余額，反映企業期末存款的余額。

企業應嚴格按照制度的規定進行核算和管理，企業將款項存入銀行或其他金融機構，借記"銀行存款"科目，貸記"現金"等有關科目；提取和支出存款時，借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"科目。

(4)多存現金在會計上怎麼記賬擴展閱讀：

"銀行存款日記賬"應按開戶銀行和其他金融機構、存款種類等，分別設置，由出納人員根據收付款憑證，按照業務的發展順序逐筆登記，每日終了應結出余額。

"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。月份終了，企業賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，應按月編制"銀行存款余調節表"，調節相符。

由於企業購銷業務頻繁，銀行存款的數額 也隨之頻繁變動。企業應及時與銀行核對賬目，具體方法是將銀行提供的對賬單與企業銀行存款日記賬逐筆進行核對。銀行對賬單上的余額，常與企業銀行存款日記賬余額不一致，其原因如下：

1、記賬錯誤。企業或銀行記賬錯誤，如企業在幾家銀行同時開戶，記賬時可能發生銀行之間串戶錯誤，同樣銀行也可能把各種存款企業賬目相互混淆。

2、未達賬項。未達賬項是指企業與銀行之間由於雙方記賬時間不同而發生的一方已入賬，另一方尚未入賬的事項。

Ⅳ 現金存銀行，會計分錄該怎麼做，急！！銀行和現金是不是都要記帳/

借：銀行存款
貸：現金
現金和銀行間的資金流動會計上只做付款憑證。只要記現付就行 。

Ⅵ 會計記賬時，一批現金都個開銷，怎麼入賬

你好！
庫存現金
500
原材料（小規模納稅人）：借：原材料
500
貸：庫存現金
500
原材料（一般納稅人）：借；借：庫存現金
現金賬簿里借方計入提現1000時做賬；借：庫存現金
1000，貸：銀行存款
1000
購買辦公用品：原材料
427.35
應交增值稅-進項稅額
72.65
貸：管理費用500
貸
僅代表個人觀點，不喜勿噴，謝謝。

Ⅶ 一日。將現金100元存入銀行。會計怎麼記賬

你好！答案僅供參考。希望能幫到你。
1日，摘要：現金存入銀行，賬務處理：
借：銀行存款 100
貸：庫存現金 100

Ⅷ 現金及銀行存款日記賬怎麼做會計新手。

登記現金、銀行存款日記帳方法：

要正確登記日記帳應：根據審核無誤的有關現金、銀行存款的收款憑證和付款憑證，或結合收、付款記帳憑證所附原始憑證，序時、逐筆地登記日記帳中各欄；要逐日結算余額，並與庫存現金實有數核對；定期與銀行送來的對帳單進行核對。在具體登記帳簿時應做到以下幾項要求：
1.先將會計憑證日期、編號、業務內容摘要、金額和其他有關資料逐項計入帳內，做到數字准確，摘要清楚、登記及時、字跡工整。登記完畢，記帳人員要在記帳憑證上簽名或者蓋章，並註明已經登記的符號「√」，表示已經記帳。
2.帳簿按日期順序連續登記，不得跳行、隔頁。如果發生跳行、隔頁，應當將空行、空頁劃線注銷，或者註明「此行空白」、「此頁空白」字樣，並由記帳人員簽名或蓋章。除制度規定允許用紅色墨水或者碳素墨水書寫，不得用圓珠筆（銀行的復寫帳簿除外）或者鉛筆書寫。帳簿中書寫的文字和數字一般應占格距的1/2，以便留有改錯的空間。
3.必須每天定期結出帳戶的余額，每一帳頁登記完畢，接轉下頁時，應當結出本頁合計數及余額寫在本頁最後一行和下頁第一行有關欄內，並在摘要欄註明「過次頁」和「承前頁」字樣，也可以將本頁合計數及金額只寫在下一頁第一行有關欄內，並在摘要欄註明「承前頁」字樣。
4.帳簿記錄錯誤的更正方法。如果會計帳簿記錄發生錯誤，不允許用塗改、挖補、刮擦或者用葯水消除字跡等方法更正錯誤，也不允許重抄，應當根據錯誤情況，按照規定的方法進行更正。如果是帳簿登記發生錯誤，應當將錯誤的文字或者數字劃紅線注銷，但必須使原有的字跡仍可辨認，然後在劃線上方填寫正確的文字或數字，並由記帳人員在更正處蓋章。對於錯誤的數字，應當全部劃紅線更正，不得只更正錯誤的數字；對於錯誤的文字，可只劃去錯誤的部分；對於記帳憑證錯誤而使帳簿記錄發生錯誤，應當首先更正記帳憑證，然後再按更正的記帳憑證登記帳簿。
5.定期對帳。定期與銀行送來的對帳單進行核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實相符。
6.定期結帳。對於現金、銀行存款日記帳，應做到「日清月結」，即每日終了結出本日借貸方發生額及余額，在摘要欄內註明「本日合計」字樣，並在下面通欄劃單紅線。

Ⅸ 收到現金出納怎麼做賬

以收到現金貸款為例子：

借：銀行存款-庫存現金

貸：應收賬款

如果未做銷售處理，分錄為：

借：銀行存款/庫存現金

貸：主營業務收入-應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)

應收賬款表示企業在銷售過程中被購買單位所佔用的資金。企業應及時收回應收賬款以彌補企業在生產經營過程中的各種耗費，保證企業持續經營；對於被拖欠的應收賬款應採取措施，組織催收；對於確實無法收回的應收賬款，凡符合壞賬條件的，應在取得有關證明並按規定程序報批後，作壞賬損失處理。

(9)多存現金在會計上怎麼記賬擴展閱讀

企業應設置「應收賬款」科目，並按不同的購貨或接受勞務單位設置明細科目進行核算。不單獨設置「預收賬款」科目的企業，預收賬款也在「應收賬款」科目核算。

借方登記應收賬款的增加額，貸方登記應收賬款的收回及確認的壞賬損失（即減少額）；期末余額在借方，表示企業尚未收回的應收賬款；如果余額在貸方，表示企業預收的款項。

核算

日常業務產生的應收賬款

企業因銷售商品提供勞務形成的應收賬款，應當按照應收金額，借記「應收賬款」科目，貸記「主營業務收入」或「其他業務收入」科目，按照稅法規定應交納的增值稅銷項稅額，貸記「應交稅費----應交增值稅（銷項稅額）」科目，收回應收賬款時，按收回金額，借記「銀行存款」或「庫存現金」科目，貸記「應收賬款」科目。

Ⅹ 現金存入銀行怎麼做分錄好

現金存入銀行會計分錄，作為企業一般情況下做：

借：銀行存款

貸：庫存現金

金融企業會計的做法與普通企業會計不一樣

銀行應該這么做：

借：庫存現金

貸：銀行存款

因為銀行收到了錢，所以借現金;因為銀行要付給對方存摺或卡，存摺或卡上有銀行存款，因此貸銀行存款。

第一個問題：是的。

第二個問題：以後收貨款時，把現金串出來。再用調賬說明把賬調到後來的客戶。或者讓業務人員以對方的明義說合同取消申請退款，經申批後把現金提出來，做賬把應收賬款沖出。

貸：應收賬款 紅字（表示款項退回）

貸：現金藍字（退回預收的貨款）

(10)多存現金在會計上怎麼記賬擴展閱讀

其他收入包括零星雜項收入，如變賣舊報刊雜志的收入;有償服務收入，是指財政部門規定不用上交的收入;有價證券、銀行存款利息的收入。

①經財政部門批准不上交的零星收入、有償服務收入、有價證券利息收入、固定資產處置和殘值變價收入

借：銀行存款(現金)

貸：其他收入

②沖銷其他收入時

借：其他收入

貸：銀行存款(現金)

③年終結帳時，將本帳戶的貸方余額轉入「結余」帳戶，年終轉帳後本帳戶無余額。借：其他收入貸：結余

單位為了滿足經營過程中零星支付需要而保留的現金，對庫存現金進行監督盤點，可以確定庫存現金的真實存在性和庫存現金管理的有效性，對於評價企業的內控制度將起到積極作用。審計人員在對庫存現金進行監督盤點時，筆者認為從以下幾方面入手能起到事半功倍的效果。