公司匯錯款如何做會計分錄
收到錯匯的錢時會計分錄為:
借:銀行存款
貸:其他應付款
退款時的會計分錄為:
借:其他應付款
貸:銀行存款
㈡ 我公司收到一筆錯匯入的款項,請問會計科目怎麼處理
匯錯了，要分析原因處理，
1、多匯款
如果原分錄是
借：銀行存款
貸：預收賬款
則做相反分錄：
借：預收賬款
貸：銀行存款
最好在附件中附上業務部門證明的結算及餘款說明。
2、匯款錯誤，按原入賬金額紅字沖回，
如：原分錄是
借：銀行存款
貸：預收賬款
則退回時做沖紅分錄：
借：銀行存款 （紅字）
貸：預收賬款 （紅字）
附件中要附上對方公司的索款證明，並說明原因。
3、如果說對方填錯匯款信息，則你也收不到匯款，只能由對方到匯款行辦理了。
(2)公司匯錯款如何做會計分錄擴展閱讀：
企業在收到預收款項時，先列入「預收賬款」的貸方，此時該項目表現為一項負債；等到企業發出商品時，按總的價稅款列入「預收賬款」的借方。
由於預收款會小於實際價稅款，在企業發出商品後「預收賬款」的余額一般為借方，其本質為應收的性質，等同於「應收賬款」。
在期末列報時，如果截止期末「預收賬款」為借方余額則應列入應收賬款項，如為貸方余額則列入預收賬款項。如果企業在預收賬款業務不多時，可用「應收賬款」來代替，其列報方式等同。
㈢ 對公帳戶付款付錯了,不知去向,如何做會計分錄
對公帳戶付款付錯了，先計入待處理財產損溢科目，會計分錄為：
借：待處理財產損溢——待處理流動資產損益
貸：銀行存款
待上級處理和批准後：
①由公司承擔的損失，會計分錄為：
借：管理費用
貸：待處理財產損溢——待處理流動資產損益
②由責任人賠償的部分，會計分錄為：
借：其他應收款——責任人
貸：待處理財產損溢——待處理流動資產損益
③收到款項時，會計分錄為：
借：銀行存款
貸：其他應收款——責任人
㈣ 銀行匯錯款的會計分錄怎麼做
如果真是銀行的錯誤，手續費是可以要回來的，或者免費為你辦理正確的匯款。如果是老闆寫錯了賬號，手續費還是自己出了吧，按上面的分錄。
㈤ 有個客戶把錢匯錯了 之後本公司又給匯回去 怎麼做會計分錄 親們
收款：借：銀行存款 貸：其他應付款
付款：借：其他應付款 貸：銀行存款
㈥ 匯款退回怎麼做會計分錄
匯款有時由於賬號錯或單位抬頭有誤可能會退回，這樣會有付和退兩筆回單。
1、如果簡單點就做：
借：銀行存款
貸：銀行存款
這樣與銀行對賬單也好核對
2、如果想與實際業務真實完整反映
那麼付款時
借：應付賬款或其他相關科目
貸：銀行存款
3、退款時
借：銀行存款
借：應付賬款或其他相關科目（紅字 可真實反映借貸方實際發生額）
(6)公司匯錯款如何做會計分錄擴展閱讀：
1、為了核算和反映企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，企業會計制度規定，應設置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業存款的增加，貸方反映企業存款的減少，期末借方余額，反映企業期末存款的余額。
企業應嚴格按照制度的規定進行核算和管理，企業將款項存入銀行或其他金融機構，借記"銀行存款"科目，貸記"現金"等有關科目；提取和支出存款時，借記"現金"等有關科目，貸記"銀行存款"科目。
2、"銀行存款日記賬"應按開戶銀行和其他金融機構、存款種類等，分別設置，由出納人員根據收付款憑證，按照業務的發展順序逐筆登記，每日終了應結出余額。
"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。月份終了，企業賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，應按月編制"銀行存款余調節表"，調節相符。
㈦ 退回錯入款怎麼做會計分錄
退回錯入款怎麼做會計分錄?
兩種可能:
第一種情況,主要原因是我們預先付款給多了即預付賬款太多,因此退回多收款項的會計分錄為:
借:銀行存款
貸:預付賬款
第二種情況,支付的是票據太多,因此多餘的費用退回.此時分錄為:
借:銀行存款
貸:其他貨幣資金或應收票據
上年銷售商品退回的分錄:
先沖減銷售收入
借:商品銷售收入
應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)
貸:銀行存款
再入庫
借:庫存商品
貸:商品銷售成本
一般匯款在正常工作日1-2天內到賬,如果戶名錯誤,錢就會退回到你賬戶,這樣的話時間總共3個工作日,遇到節假日及周末順延 ,如果你是在端午節期間匯出去的,那今天也許會到賬,如果戶名錯誤,今天或者明天錢就會退回到你卡上.
㈧ 有個客戶把錢匯錯了 之後本公司又給匯回去 怎麼做會計分錄
收到錯匯的錢時會計分錄為:
借:銀行存款
貸:其他應付款
退款時的會計分錄為:
借:其他應付款
貸:銀行存款
㈨ 公司轉賬錯誤款退回，怎麼做賬
公司轉賬錯誤款退回的做賬：
1、轉出的時候（如果是跨行轉賬，有費用需要支付）：
借：應付賬款—XXX公司
財務費用-手續費
貸：銀行存款
2、錯誤轉賬被退回的時候（當時錯轉時候支付的手續費是不退的）：
借：銀行存款
貸：應付賬款—XXX公司
或者：直接將當時做的那張憑證刪掉，只做手續費的憑證，這樣也是可以的。
㈩ 收到某某公司轉錯的錢,需要退還,如何做會計分錄
收到時
借：銀行存款
貸：其他應付款
歸還時
借：其他應付款
貸：銀行存款
通常情況下，該科目核算企業應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金，存入保證金、應付、暫收所屬單位、個人的款項、管轄區內業主和物業管戶裝修存入保證金；應付職工統籌退休金，以及應收暫付上級單位、所屬單位的款項。
而企業經常發生的應付供貨單位的貨款，則是在「應付賬款」和「應付票據」科目中核算。
(10)公司匯錯款如何做會計分錄擴展閱讀：
企業應設置「其他應付款」賬戶進行核算。該賬戶，屬於負債類賬戶，貸方登記發生的各種應付、暫收款項，借方登記償還或轉銷的各種應付暫收款項，月末，余額在貸方，表示企業應付、暫收的結存現金。本賬戶應按應付、暫收款項的類別設置明細賬戶。
其他應付款審計程序：
1、取得或編制其他應付款明細表，復核其加計數是否准確，並與明細賬、總賬和報表有關項目進行核對。
2、實施分析性復核。
3、抽取其他應付款進行函證。
4、對發出詢證函未能收回的或回函結果與企業賬面記錄不符的，採用替代程序，審查下一年度明細賬，或追蹤至其他應付款發生時的經濟業務憑證等。
5、抽查明細賬、記賬憑證及原始憑證
（1）檢查入賬依據是否符合現行制度規定。查明是否有將應付賬款、應付票據、預收賬款和短期借款等其他一些本不屬於其他應付款范圍的內容放在其他應付款中核算。
（2）檢查相關經濟業務是否真實、合法。查明企業有無將應屬企業本期收益和費用的項目通過其他應付款科目來核算，或在其他應付款科目項下坐收坐支。