補記欠賬如何做會計分錄
與領料結轉成本時的分錄一樣，摘要註明**月**號憑證補差額。
Ⅱ 會計分錄、欠款如何做帳
你欠別人的：
借：原材料（管理費用等）
貸：應付帳款（其他應付款）
別人欠你的：
借：應收帳款（其他應收款）
貸：主營業務收入（等）
這樣做是能在企業帳簿上記載你企業的債權債務關系，提供法律依據，記錄財產來源去向。
Ⅲ 收到補寫的借款單，會計分錄怎麼做
既然是補寫的借款單，那就證明之前已經有借款的事實，只是你的情況是，錢拿走了，也沒上賬，這樣的話，你的現金賬和實際數肯定是一直對不起來吧，，，
丫就是現金少1500.這樣的話你就先在做
借：其他應收款 1500
貸：庫存現金 1500
登上就可以了，，
應該沒別的吧
Ⅳ 收到前欠貨款會計分錄應該怎麼做
收到了欠款後，銀行存款增加（記借方），應收賬款減少（記貸方），分錄如下。
借：銀行存款 23400
貸：應收賬款 23400
Ⅳ 應收賬款收回欠款後會計分錄怎麼做
你好：收回的是現金
會計分錄：借：現金
貸：應收賬款
收回的是銀行存款
會計分錄：借：銀行存款
貸：應收賬款
Ⅵ 收回以前欠款.做完整的會計分錄,怎麼做
1.理論上,你有營業收入了,就應該做營業收入,如果對方根據合同取走貨物,而沒有給你付款,你應該:
借:應收賬款
貸:主營業務收入
應交稅金
2.對方驗貨後,給你付款了,你收到了銀行的收賬通知,此時,沖減應收賬款:
借:銀行存款
貸:應收賬款
Ⅶ 以前年度的欠款當時未記，想現在記帳，應該怎麼做會計分錄
要想通過其他應付款賬戶核算先補記，然後再還款。不補記的話原來怎麼借的就怎麼還回去就行了。不要走其他應付款賬戶了。如果不補記就直接走其他應付款那就變成其他應收款了，這筆賬會永遠掛在那裡的。
Ⅷ 客戶欠款怎樣做會計分錄
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等。應收賬款表示企業在銷售過程中被購買單位所佔用的資金。企業應及時收回應收賬款以彌補企業在生產經營過程中的各種耗費，保證企業持續經營；對於被拖欠的應收賬款應採取措施，組織催收；對於確實無法收回的應收賬款，凡符合壞賬條件的，應在取得有關證明並按規定程序報批後，作壞賬損失處理。
Ⅸ 我公司無力償還欠款 我公司如何做會計分錄
欠債還錢，天經地義。公司無力償還欠款，應積極想辦法籌集資金償還債務。還可以與對方協商延期歸還或適當減免，如果對方同意減免的部分，作為公司的一項利得，通過「營業外收入」科目核算。會計分錄為：
借：應付賬款
貸：營業外收入
Ⅹ 一筆欠款建賬時沒有錄,補錄的會計分錄怎麼做
如果是跨年度了，就要調整期初留存收益，借：應收賬款，貸：以前年度損益，借：以前年度損益，貸：利潤分配—未分配利潤；如果是當期，則直接補做正確的記賬憑證：借：應收帳款，貸：營業收入