現金會計借支如何記賬
『壹』 借支差旅費會計分錄
一、借支差旅費的會計分錄：
借：其他應收款——XX職工
貸：庫存現金
二、說明
1、其他應收款是指企業除應收票據、應收賬款、預付賬款等以外的其他各種應收及暫付款項。職工借支差旅費時費用尚未發生，支付的這筆款屬於企業暫付個人的款項，是企業的一項債權，故應通過「其他應收款」科目核算。
2、職工出差回來根據有關單據填寫差旅費報銷單結清預支款時，表明費用已經發生。應
借：管理費用（實際發生額）
貸：其他應收款——XX職工（原借支額）
借或貸：庫存現金（差額）
『貳』 以現金支付員工前借款400元怎麼做會計分錄
怎麼公司借員工錢？？？？？
借；其他應付款—X員工400
貸：庫存現金400
以現金支付員工借款
借；其他應收款—X員工400
貸：庫存現金400
『叄』 公司人員借支,要在現金日記賬上登記嗎
公司人員借支是否要在現金日記賬上登記，要看會計分錄中是怎麼做的？還要看借支是不是通過現金？
1.如果會計分錄是這樣做的，***員工借公司現金1000元
借：其他應收款-*** 1000
貸：現金 1000
這筆現金支出1000元就要在現金日記帳上做登記。
2.如果會計分錄是這樣做的，***員工借公司1000元，是通過銀行轉款的
借：其他應收款-*** 1000
貸：銀行存款-**行 1000
這筆支出1000元就應該在銀行日記帳上做登記。
『肆』 公司員工借款歸還剩餘現金怎麼做會計分錄，摘要怎麼寫
公司員工借款歸還剩餘現金,摘要為某某借支還款，會計分錄如下：
借：庫存現金
貸：其他應收款
『伍』 出現借支時出納應怎樣入賬
出現借支時入賬方法為：
借：其他應收款——明細科目
貸：現金
歸還借款的時候做相反的分錄，多退少補。
會計做賬也稱會計實務，指會計進行帳務處理的過程，一般從填制憑證開始到編制報表結束的整個過程。
『陸』 借支8000出差以現金支付會計分錄
借支8000出差以現金支付會計分錄
借：其他應收款——XX人 8000
貸：庫存現金 8000
『柒』 借支單要不要做到現金日記賬裡面
1.如果會計分錄是這樣做的，***員工借公司現金1000元
借：其他應收款-*** 1000
貸：現金 1000
這筆現金支出1000元就要在現金日記帳上做登記。
2.如果會計分錄是這樣做的，***員工借公司1000元，是通過銀行轉款的
借：其他應收款-*** 1000
貸：銀行存款-**行 1000
這筆支出1000元就應該在銀行日記帳上做登記。
『捌』 出納和會計的借支怎麼記賬
出納和會計的借支：
應該先填「借支單」，由領導審批，然後根據借支單做分錄
借：其他應收款-出納的名字或會計的名字
貸：現金或銀行存款
借支還回時：
借：現金或銀行存款
貸：其他應收款-出納的名字或會計的名字
『玖』 現金收到借款利息如何編制會計分錄
會計分錄：
借：現金
貸：財務費用
附註：
財務費用指企業在生產經營過程中為籌集資金而發生的籌資費用。包括利息支出/利息收入/金融機構手續費/企業發生的現金折扣/收到的現金折扣等。
企業發生的財務費用在「財務費用」科目中核算，並按費用項目設置明細賬進行明細核算。企業發生的各項財務費用借記「財務費用」科目，貸記「銀行存款」、「預提費用」等科目；企業發生利息收入、匯兌收益沖減借方。月終，將借方歸集的財務費用全部由「財務費用」科目的貸方轉入「本年利潤」科目的借方，計入當期損益。結轉當期服務費用後，「財務費用」科目期末無余額。
『拾』 關於借支備用金和報銷，出納怎麼登記現金日記賬簿
借支備用金，出納賬應計：借支備用金;——現金賬貸方;報銷費用時，出納賬計入：報銷差旅費，收回餘款——現金賬收入借方;
報銷費用大於借款時，出納賬計入：報銷差旅費，支付借款——現金賬支出欄貸方。
出納備用金記賬
采購部門的采購備用金、收銀部門的找零備用金等都被稱為備用金，備用金是單位現金的特殊形式，其現金不由出納人員保管和收支，而由各部門人員在規定的額度內按照規定的范圍使用，以便於靈活地開展業務，提高工作效率。出納人員應當了解本單位的備用金保管和使用情況，按照規定辦理預借和報銷手續，保證備用金的安全與完整。
由企業各部門填制「備用金借款單」，一方面財務部門應管理需要核定各零星開支，另一方面則憑此單據支給現金。學習之前先來做一個小測試吧點擊測試我合不合適學會計
定額備用金的報銷。各部門在使用備用金後要到財務部門報銷，報銷期限至少每月一次，報鋪時出納員接審核無誤的報銷單據支付現金給備用壘管理人，補足其原定額。只有等到期末終了、撤銷定額備用金或調換經辦人時才全部交田備用金。
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