代墊貨款如何計會計科目

① 代墊貨款後，又收到發票，如何做會計分錄

B公司本月開發票給你們，是以為你們是購貨方，而實際購貨方是A公司。這種情況，應採取退票處理，說明情況，將發票退回B公司，並要求其另開一張戶頭為A公司的發票。同時，向A公司索要代付款項。

② 別人幫我們代墊貨款，分錄怎麼做

可以，代墊貨款屬於借款，應該做其他應付款。你也可以做兩筆分錄：
借：庫存商品
貸：其他應付款
其他應付款與購買商品無直接關系

應當，購進商品入庫時
借：庫存商品
貸；應付賬款－**單位
代墊貨款時（別人幫墊款屬於往來款）
借：應付賬款－**單位
貸：其他應付款—***

③ 老闆代墊貨款會計怎麼處理

借記：銀行存款
貸記：其他應付款

④ 替供應商代墊費用，會計怎麼分錄

既然是代墊費用或代墊其他支出，那就是應該收回的。
借:其他應收款----某單位
貸:銀行存款

⑤ 墊付款項怎樣作會計分錄

業務發生時： 借 其他應收款——**單位
貸 現金
收到款項時做相反分錄。
如果在銷售商品中發生應收貨款和墊付費用，則：
借 應收賬款——**單位 貨款（含稅價）
借 其他應收款 費用
貸 主營業務收入 貨款（不含稅價）
貸 應交稅金——銷項稅額（稅金）
貸 現金 費用

⑥ 給別人代墊的費用應記入哪個會計科目

給別人代墊的費用應記入其他應收款科目中，實際發生時：
借：其他應收款--代墊款
貸：銀行存款或庫存現金
代墊款一般是替系統內單位、業務關系單位、其他有關單位，墊付的很快能回收的款項。

⑦ 我司請A公司代墊供應商的貨款，會計分錄怎麼做啊我們付款給A公司時，分錄怎麼做請教高手沒

1.欠供應商貨款的時候
借：庫存商品（在途物資等）
貸：應付帳款-供應商
A公司代墊時：
借：應付帳款-供應商
貸：其他應付款-A公司
2.付款時
借：其他應付款-A公司
貸：應付帳款

⑧ 我公司銷售貨物代墊運費會計分錄怎麼做

1、首先，代墊運費的處理，如下：

借：其它應收款--墊支運費--XX單位

貸：銀行存款

2、收到款項時：

借：銀行存款等

貸：其它應收款--墊支運費--XX單位

3、銷售商品並代墊運費賬務處理：

借：應收賬款——某公司

貸：主營業務收入

應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

庫存現金或銀行存款（代墊的運費，應計入應收賬款）

(8)代墊貨款如何計會計科目擴展閱讀

《企業會計准則應用指南—會計科目和主要賬務處理》規定，代購貨單位墊付的包裝費、運雜費，借記「應收賬款」科目，貸記「銀行存款」等科目。收回代墊費用時，借記「銀行存款」科目，貸記「應收賬款」科目。

參考資料

網路-銷售費用-代墊運費

⑨ 墊付貨款會計分錄怎麼做

代墊貨款：
借 其他應收款-XX企業
貸 銀行存款

收回時做相反的會計分錄就可以了

⑩ 代墊費用怎樣做賬

墊付運費時，

借：其他應收款

貸：銀行存款

收到付款時，

借：銀行存款

貸：其他應收款

因發票開給你公司，所以銷售產品時代客戶墊付運費的賬務處理如下：

借：應收賬款 --某客戶

貸： 主營業務收入

應交稅費-應交增值稅

現金(代墊運費)

收到款項時：

借：銀行存款

貸：應收賬款

(10)代墊貨款如何計會計科目擴展閱讀：

一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。

二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。

三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。

四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。