取得發票的時候如何做會計分錄

『壹』 購買貨物收到發票怎麼做會計分錄

一般納稅人購買貨物收到發票會計分錄如下：
借：庫存商品
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款（或銀行存款）

『貳』 取得勞務發票會計分錄怎麼做

取得勞務發票會計分錄
勞務費發票入賬：
借：管理費用(屬於行政後勤管理部門聘請的)
製造費用(屬於生產車間為生產商品而聘請的與生產相關的勞務支出)
在建工程
貸：銀行存款/庫存現金
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『叄』 開具的增值稅發票，怎麼做會計分錄

開具的增值稅發票，會計分錄
借：應收賬款（銀行存款等科目）
貸：主營業務收入（其他業務收入、營業外收入、固定資產清理等科目）
貸：應交稅費---應交增值稅

『肆』 我本月收到購買的商品進項發票，會計分錄怎麼做呢

增值稅專用發票：借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：現金、銀行存款或者往來科目
增值稅普通發票：借：庫存商品 貸：現金、銀行存款或者往來科目（價稅合計入賬，不用拆稅）
機打統一發票也就是普通發票：借：庫存商品 貸：現金、銀行存款或者往來科目

『伍』 增值稅普通發票該如何做會計分錄

賬務處理：

1、小規模納稅人采購等業務的賬務處理。小規模納稅人購買物資、服務、無形資產或不動產，取得增值稅普通發票註明的增值稅應計入相關成本費用或資產，不通過「應交稅費——應交增值稅」科目核算。

2、小規模納稅人銷售業務的賬務處理。小規模納稅人銷售貨物、加工修理修配勞務、服務、無形資產或不動產，應當按應收或已收的金額作以下賬務處理：

借：應收賬款、銀行存款等科目

貸：主營業務收入、工程結算等科目

應交稅費——應交增值稅(稅款)

發生銷售退回的，應根據按規定開具的紅字增值稅專用發票做相反的會計分錄。

(5)取得發票的時候如何做會計分錄擴展閱讀

增值稅普通發票的格式、字體、欄次、內容與增值稅專用發票完全一致，按發票聯次分為兩聯票和五聯票兩種，基本聯次為兩聯，第一聯為記賬聯，銷貨方用作記賬憑證；

第二聯為發票聯，購貨方用作記賬憑證。此外為滿足部分納稅人的需要，在基本聯次後添加了三聯的附加聯次，即五聯票，供企業選擇使用。

『陸』 購買商品取得發票由普票換成專票怎麼做會計分錄

購買商品取得發票由普票換成專票做會計分錄，先沖原來普通發票的分錄，再在普通發票的基礎上增加應交稅費-應交增值稅(進項稅額)就可以了。

『柒』 收到費用發票要怎麼做會計分錄

收到增值稅專用發票和普通發票做賬時要怎麼做：
1、增值稅專用發票可以用來抵扣稅額，故做會計分錄時應體現出相應的稅費。
2、普通發票不可以做抵扣，故稅費不需單獨體現。
借：管理費用
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）
貸：現金或銀行存款

『捌』 收到發票掛賬，如何做會計分錄

如果您是增值稅一般納稅人,應作如下會計分錄:
借:原材料
應交稅金_應交增值稅(進項稅)
貸:應付賬款___XX單位
若是小規模納稅人,應作發下會計分錄:
借:原材料
貸:應付賬款___XX單位

『玖』 銷售貨物取得發票的會計分錄怎麼做

親，銷售貨物是銷售方給購貨方開發票，銷售貨物不會取得發票的。銷售貨物開出銷售貨物發票的會計分錄
借：銀行存款或應收賬款-某單位
貸：主營業務收入
貸：應交稅費-應交增值稅（增值稅額）
購貨方取得購貨發票的分錄
借：庫存商品或庫存材料
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款或應付賬款-某單位