押金開發票會計分錄如何處理
一、單位收取押金
1、對外開出押金收據時，借記「現金（銀行存款）」科目，貸記「其他應付款（交款人）」科目；
2、退付押金時，借記「其他應付款（交款人）」科目，貸記「現金（銀行存款）」科目。
二、單位支付押金
1、收到押金收據時，借記「其他應收款（收押金人）」科目，貸記「現金（銀行存款）」科目；
2、收回押金時，借記「現金（銀行存款）」科目，貸記「其他應收款（收押金人）」科目。
『貳』 預收的租金和押金怎麼開發票，如何做賬
按照扣除以後的金額開據發票
借：其他應付款-押金
借：預收帳款-租金
貸：主營業務收入或其它業務收入
貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）
『叄』 關於收到押金如何做會計分錄的問題
收到押金的會計分錄：
借：庫存現金或銀行存款
貸：其他應付款——XX建築
退回押金時：
借：其它應付款——xx建築
貸：庫存現金或銀行存款
(3)押金開發票會計分錄如何處理擴展閱讀：
會計分錄應注意：
1、確定這項業務涉及那些會計科目，會計科目屬於哪類，如：資產類、負債類等。
2、確定會計科目借貸方向、金額。即：借貸方向、科目名稱、金額必須全部具備、正確。
3、凡是有明細科目的，必須把明細科目寫上。
4、會計分錄的摘要一定要簡潔明了，不能太復雜和難懂，這是做會計分錄的第一步；
5、會計科目的使用一定要准確，不能亂用會計科目，更不要過渡使用會計科目；
6、會計科目的明細科目一定要保持連貫性和持續性，一個客戶不能掛幾個會計科目，不能隨意使用會計科目。
參考資料：
網路-會計分錄
『肆』 受到押金的會計分錄怎麼做
押金的會計分錄：
收款方的賬務處理
收到押金時
借：銀行存款(庫存現金)
貸：其他應付款
退還押金時
借：其他應付款
貸：銀行存款(庫存現金)
押金無法退回時
借：其他應付款
貸：營業外收入
付款方的賬務處理
支付押金時
借：其他應收款——押金
貸：銀行存款(庫存現金)
收到退還押金時
借：銀行存款(庫存現金)
貸：其他應收款——押金
押金無法退回時
借：營業外支出
貸：其他應收款——押金
『伍』 押金怎麼做賬 是否需要開具發票
收押金記入其他應付款，不開發票，開收據就行
『陸』 退還押金，收據分錄怎麼做
收和退押金會計分錄?
答：收到時：
借：庫存現金或銀行存款
貸：其他應付款
退回押金時：
借：其它應付款
貸：庫存現金或銀行存款
增值稅發票的認證期限？
答："長期待攤費用"賬戶用於核算企業已經支出，但攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項費用，包括固定資產修理支出、租入固定資產的改良支出以及攤銷期限在1年以上的其他待攤費用。
在"長期待攤費用"賬戶下，企業應按費用的種類設置明細賬，進行明細核算，並在會計報表附註中按照費用項目披露其攤余價值，攤銷期限、攤銷方式等。
1、長期待攤費用是指企業已經支出，但攤銷期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用不能全部計入當年損益，應當在以後年度內分期攤銷，具體包括租入固定資產的改良支出及攤銷期限在一年以上的其他待攤費用。
2、在「長期待攤費用」賬戶下，企業應按費用的種類設置明細賬，進行明細核算，並在會計報表附註中按照費用項目披露其攤余價值，攤銷期限、攤銷方式等。
3、企業發生的長期待攤費用，借記本科目，貸記有關科目，貸記"銀行存款"、"原材料"等科目。攤銷長期待攤費用，借記"管理費用"、"銷售費用"等科目，貸記本科目。
4、本科目期末借方余額，反映企業尚未攤銷完畢的長期待攤費用的攤余價值。
『柒』 開發票後的會計分錄怎麼做
按照未開票銷售入賬並且申報，分錄為：
1、銷售發生
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅金）
2、月末結轉
借：主營業務成本
貸：庫存商品
以後月份開票的話可紅沖1，再按照票面做分錄1。
『捌』 支付押金的會計分錄怎麼做
您好，很高興回答您的問題！
一般押金的會計分錄分為收到押金和退回押金兩種情況：
一、甲公司收到另一公司乙押金：
借：銀行存款（庫存現金）
貸：其他應付款——XX公司
二、乙公司退還甲公司押金：
借：其他應付款——XX公司
貸：銀行存款（庫存現金）
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