出差住宿發票報銷會計如何處理
如果沒有向公司借錢
借：管理費用-差旅費
貸：庫存現金
借出時
借：其他應收款
貸：庫存現金
報銷時
全部花完
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款
有剩餘現金
借：庫存現金
管理費用-差旅費
貸：其他應收款
補款時
借：管理費用-差旅費
貸：庫存現金
其他應收款
差旅費的開支范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、郵電費、行李運費和雜費等。學習之前先來做一個小測試吧點擊測試我合不合適學會計
交通費是指出差人員乘坐火車、飛機、輪船以及其他交通工具所支付的各種票價、手續費及相關支出。
住宿費是指出差人員因住宿需支付的房租及其他相關支出。
伙食補助贊是指由於出差人員在外期間伙食費用較高等原因而按一定標准發給出差人員的補貼。
郵電費是指出差人員在出差期間因工作需要而支付的各種電話費、電報費、郵寄費等費用。
行李運費是指出差人員由於工作需要而需要攜帶較多行李時支付給鐵路、民航、公路等運輸單位的行李運輸、搬運等費用。
雜費是指出差人員由於工作需要支付的除上述費用以外的其他費用。
學習會計可以找恆企教育，恆企教育通過線上雲網校、全國終端網點，打造個性化的移動學習方案，幫助學員實現隨時隨地學習、高效學習，旨在將優質的教育資源覆蓋全國。
⑵ 差旅費報銷的會計分錄
差旅費報銷的會計分錄：
1、沒有借支，自己墊付，報銷會計分錄為：
借：管理費用——差旅費
貸：銀行存款/庫存現金
2、借差旅費，會計分錄為：
借：其他應收款——借款人
貸：銀行存款/庫存現金
報銷差旅費，借款不夠，會計分錄為：
借：管理費用 －差旅費
貸：庫存現金
其他應收款——借款人
報銷差旅費，借款多餘，會計分錄為：
借：銀行存款
管理費用——差旅費
貸：其他應收款——借款人
差旅費用於核算公司各部門發生的出差費用，含車船飛機費，住宿費，過路過橋費，會務費，補助，出差打的費，帶車出差發生費用出國人員的出差費用，按合同規定的探親費用以及配偶來公司探親費用等。
(2)出差住宿發票報銷會計如何處理擴展閱讀：
企業發生的開辦費，包括人員工資、辦公費、培訓費、差旅費、印刷費、注冊登記費等，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」科目;
企業行政管理部門發生的辦公費、水電費、差旅費等以及企業發生的業務招待費、咨詢費、研究費用等其他費用，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」、「研發支出」等科目。
期末，應將「管理費用」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「管理費用」科目。
⑶ 出差住宿開回來普通發票會計分錄怎麼處理
出差住宿開回來普通發票會計分錄如下:
借:管理費用-差旅費
貸:庫存現金（或銀行存款）
⑷ 報銷差旅費的會計分錄
1、如果沒有向公司借錢
借：管理費用－差旅費
貸：現金
2、借出時
借：其他應收款－－**人
貸：現金
3、報銷時
全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
有剩餘現金
借：現金
管理費用 －差旅費
貸：其他應收款 －**人
4、補款時
借：管理費用 －差旅費
貸：現金
其他應收款 -**人
(4)出差住宿發票報銷會計如何處理擴展閱讀
差旅費核算內容：
1、用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。 出差補助有相關文件規定的，各地補助標准不一樣。
⑸ 財務部門報銷差旅費怎麼做會計分錄
財務部報銷差旅費會計分錄：
如果沒有向公司借錢
借：管理費用-差旅費
貸：現金
借出時
借：其他應收款
貸：現金
報銷時
全部花完
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款
有剩餘現金
借：現金
管理費用-差旅費
貸：其他應收款
補款時
借：管理費用-差旅費
貸：現金
其他應收款
差旅費的開支范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、郵電費、行李運費和雜費等。
交通費是指出差人員乘坐火車、飛機、輪船以及其他交通工具所支付的各種票價、手續費及相關支出。
住宿費是指出差人員因住宿需支付的房租及其他相關支出。
伙食補助贊是指由於出差人員在外期間伙食費用較高等原因而按一定標准發給出差人員的補貼。
郵電費是指出差人員在出差期間因工作需要而支付的各種電話費、電報費、郵寄費等費用。
行李運費是指出差人員由於工作需要而需要攜帶較多行李時支付給鐵路、民航、公路等運輸單位的行李運輸、搬運等費用。
雜費是指出差人員由於工作需要支付的除上述費用以外的其他費用。
⑹ 報銷差旅費會計分錄如何做是哪些
報銷差旅費會計分錄為：
全部花完
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款--某人
有剩餘現金
借：庫存現金
管理費用-差旅費
貸：其他應收款--某人
補款時
借：管理費用-差旅費
貸：庫存現金
其他應收款--某人
差旅費賬務處理是從事財會工作需要掌握的關鍵分錄之一，掌握差旅費會計處理，請了解
差旅費報銷單怎麼填
差旅費包括哪些
報銷差旅費的需要哪些原始憑證
很多考生對於初級會計分錄感到苦手，總是記不住，不要擔心，收下這份攻略，你會事半功倍。了解獲取初級會計實務必背分錄
了解更多財務會計問答、名師課程、考試干貨，請看環球快問會計實操頻道。
關注環球網校快問報銷差旅費會計分錄如何做是哪些
⑺ 報銷差旅費的會計分錄怎麼寫
1、差旅費報銷的會計分錄：
借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金
2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工貸：庫存現金
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用貸：銀行存款
(7)出差住宿發票報銷會計如何處理擴展閱讀：
差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。
擴展文件；《會計分錄會計資料大全》
⑻ 報銷差旅費怎麼做會計分錄
1、差旅費報銷的會計分錄：
借：管理費用貸：其他應收款借或貸：庫存現金
2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款——職工貸：庫存現金
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用貸：銀行存款
(8)出差住宿發票報銷會計如何處理擴展閱讀：
差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。
⑼ 報銷差旅費如何做會計分錄
報銷差旅費會計分錄為：
1、全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
2、有剩餘現金
借：現金
管理費用 －差旅費
貸：其他應收款 －**人
3、補款時
借：管理費用 －差旅費
貸：現金
其他應收款 -**人
差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。
差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
⑽ 報銷差旅費時的會計分錄
1、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生，只是出差人員欠了單位一筆錢，屬於單位的一項債權，通過其他應收款科目核算，債權（資產）增加記入借方。
借：其他應收款
貸：庫存現金
出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用列入借方。報銷時單位收回原借支余額或者補付了出差人員墊付的差額，表示原借款已經結清。故記入其他應收款科目，資產減少。
借：銀行存款
貸：其他應收款
(10)出差住宿發票報銷會計如何處理擴展閱讀：
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。