高鐵票會計如何處理

A. 退票怎麼進行會計處理

只需把原會計處理紅沖.
借:應會賬款-3360
貸:銀行存款-3360
把退票的原始憑證附於紅沖憑證後.

B. 火車票和飛機票應記入什麼會計科目呢

1、火車和飛機都是企業管理者和員工出差辦事、探親旅遊、業務招待等主要乘坐的交通方式，火車票和飛機票也成為乘坐這些交通工具最有利的證據，同時在會計上也可以作為報銷的一種憑證，稅務部門也是認可這些票據，可以作為會計做賬的一種直接依據；
2、根據用途不一樣，火車票和飛機票計入的科目也不一樣，主要有以下幾種情況：
（1）管理人員出差辦事的火車票和飛機票，可以計入管理費用——差旅費科目，銷售人員出差辦事的火車票和飛機票，可以計入銷售費用——差旅費科目，生產車間人員出差辦事的火車票和飛機票，可以計入製造費用——差旅費科目；
（2）管理人員探親旅遊的火車票和飛機票，可以計入管理費用——福利費科目，銷售人員探親旅遊的火車票和飛機票，可以計入銷售費用——福利費科目，生產車間人員探親旅遊的火車票和飛機票，可以計入製造費用——福利費科目；
（3）管理人員業務招待的火車票和飛機票，可以計入管理費用——業務招待費科目，銷售人員業務招待的火車票和飛機票，可以計入銷售費用——業務招待科目，生產車間人員業務招待的火車票和飛機票，可以計入製造費用——業務招待科目；

C. 和諧號的高鐵車票可以直接交給財務作為報銷憑證嗎

可以。

依據國家發票管理有關規定，鐵路行業發票實行專業管理。原國務院鐵路主管部門對鐵路運輸票據的式樣、印製標准以及填寫、使用方法有較為嚴格的規章制度，鐵路部門出具的車票、區段票、代用票、客運運價雜費收據、退票費報銷憑證、退票報銷憑證、定額票、手續費等運輸票據，具有發票屬性，可用於報銷。

D. 會計如何做賬務處理

會計做賬流程：

1、取得或編制其他應付款明細表，復核其加計數是否准確，並與明細賬、總賬和報表有關項目進行核對。

2、實施分析性復核。

3、抽取其他應付款進行函證。

4、對發出詢證函未能收回的或回函結果與企業賬面記錄不符的，採用替代程序，審查下一年度明細賬，或追蹤至其他應付款發生時的經濟業務憑證等。

5、抽查明細賬、記賬憑證及原始憑證

(4)高鐵票會計如何處理擴展閱讀

對於集團公司對子公司投資，可以這樣做：

（1）子公司分錄

借：銀行存款等

貸：實收資本

（2）母公司會計分錄

借：長期股權投資

貸：銀行存款等

對於公司投資期貨，可以這樣做賬：

（1）向證券期貨經紀公司申請開立買賣賬戶，按存入的資金借記「其他貨幣資金」科目，貸記「銀行存款」科目。

（2）企業取得衍生工具時，按其公允價值借記「衍生工具」科目，按發生的交易費用借記「投資收益」科目，按實際支付的金額貸記「其他貨幣資金」科目。

E. 高鐵票幾什麼會計分錄

管理人員的記入管理費用-差旅費，銷售人員的記入銷售費用或經營費用-差旅費。

F. 高鐵票丟了，需要報銷，怎麼辦

如果是在網站或者是APP購票的話，可以返回到您購票的網站或者對應的APP進行登錄，然後從購票的賬戶中查找當時的訂單信息，然後將對應的訂單進行截圖保存，以此為依據進行報銷。

依據國家發票管理有關規定，鐵路行業發票實行專業管理。原國務院鐵路主管部門對鐵路運輸票據的式樣、印製標准以及填寫、使用方法有較為嚴格的規章制度，鐵路部門出具的車票、區段票、代用票、客運運價雜費收據、退票費報銷憑證、退票報銷憑證、定額票、手續費等運輸票據，具有發票屬性，可用於報銷。

(6)高鐵票會計如何處理擴展閱讀：

在檢票進站前丟失實名制車票，辦理掛失補辦手續：

1、請您在車票票面發站停止售票前，到車站售票廳指定窗口辦理掛失補辦手續。辦理時，須提供購票時使用的有效身份證件原件、購票地（取票地）車站名稱、乘車日期、車次、發到站信息。

2、經車站確認您的身份、車票等信息無誤後，按原車票車次、席位、票價重新購買一張新車票。新票票面信息與原車票一致，並加註「掛失補」字樣。

3、上車後，請您主動向列車工作人員聲明（乘坐動車組時向列車長聲明，乘坐普速客車時向本車廂列車員聲明）。經列車核驗「掛失補車票」、購票時所使用的有效身份證件原件與乘車人一致並在到站前確認未發現原車票被他人使用後，給您開具客運記錄，與「掛失補車票」一並作為退票的憑證。

4、到站後，請您主動向車站出站口工作人員聲明，配合工作人員進行查驗，並於24小時內辦理退票手續。辦理時，憑客運記錄、「掛失補車票」和購票時所使用的有效身份證件原件退回「掛失補車票」票款，鐵路部門不收退票費，只收取2元手續費，同時收回「掛失補車票」和客運記錄。

G. 高鐵票可以作為報銷憑證嗎

高鐵票可以直接作為報銷憑證。

1、車票上有姓名、起止地址，乘車時間，金額等，可以直接作為報銷憑證。

2、火車票、高鐵票相當於我們購買商品時對方給我們出具的發票，是外來原始憑證算差旅費，應該把它粘在原始憑證黏貼單上。做憑證的日期寫實際報銷的日期就可以了，火車票的日期可以在憑證摘要欄注一下，寫明某某人某日去哪，詳細點可以以備以後查找，以差旅的名義在列支。

拓展資料

原始憑證的真實性、合法性和准確性，直接關繫到會計信息的質量，各核算單位報賬會計受理本單位各項經費支出結報時，應根據行政事業財務制度與財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體包括：

1、原始憑證內容的真實性和合法性。審核原始憑證的內容是否符合黨和國家有關政策、法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁「白條」充抵發票。對不真實、不合法的原始憑證有權不予受理。

2、原始憑證的完整性和准確性。報帳會計受理的原始憑證應須具備相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、經費審批人簽署意見、經辦人員簽章、經濟業務的用途等。對記載不準確、不完整的原始憑證，應要求其予以更正、補充。

3、原始憑證的填寫必須符合規定要求。受理的原始憑證應按規定要求書寫，不得塗改，大小寫金額必須相符。單式憑證需用藍黑墨水鋼筆書寫；多聯套寫憑證，可用圓珠筆及雙面復寫紙復寫，不得分張單寫。

（參考資料：網路：經費報銷）

H. 退高鐵票的錢入什麼會計科目

購買高鐵票時是入的
借管理費用—差旅費
貸現金
所以退高鐵票就把購買高鐵票時做的憑證再一個相同科目的紅字憑證就可以了。

I. 職員出差的火車票丟失，會計如何製做記賬憑證

• 職員出差的火車票丟失，是沒法進行會計賬務處理的，沒法製做記賬憑證。

• 火車票是外來原始憑證，是證明出差的事件的真實性和費用金額是多少的具有法律效力的憑證，丟失了，就沒法處理了。

• 如果存在內帳（違法的），可以寫說明，讓領導簽字報銷；如果是外帳（正規帳），就不能處理，出差的員工權當錢丟了。

• 找其他票據頂替，這也是弄虛作假，不利於財務分析統計數據，也不利於企業內控，建議不要這樣做