會計與出納單據如何交接
⑴ 會計出納單據移交交接表怎麼做
只要列清楚移交時間和內容以及交接和監交的人員就可以。
⑵ 求一份出納和會計交接財務單據的交接表
1、已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的應當填制完畢。
2、尚未登記的賬目應當登記完畢，結出余額，並在最後一筆余額後加蓋經辦人印章。
3、整理好應該移交的各項資料，對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。
4、編制移交清冊，列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、公章、現金、有價證券、支票簿、發票、文件、其他會計資料和物品等內容。
5、會計機構負責人（會計主管人員）移交時，應將所有與會計相關的情況等向接替人員介紹清楚。
移交點收。
1、現金要根據會計賬簿記錄余額進行當面點交，不得短缺，如接替人員發現不一致或「白條抵庫」現象時，移交人員要在規定期限內負責查清處理。
2、有價證券的數量要與會計賬簿記錄一致，有價證券面額與發行價不一致時，按照會計賬簿余額交接。
3、會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺，不得遺漏。如有短缺，必須查清原因，並在移交清冊中加以說明，由移交人負責。
⑶ 請問出納和會計如何移交原始憑證
收支相關單據先到出納,出納支付/收入處理並錄入出納賬;
出納收支結算後把單據轉會計,會計進行費用/收入會計處理,並錄入會計賬
月末會計賬的資金余額與出納賬的資金余額相核對
另,轉賬憑證不通過出納,由會計自行處理
⑷ 會計與出納憑證傳遞流程
我認為第二種哦，通常是企業負責人確認後，出納付款，最後才是會計記賬，這樣便於管理。
至於你問的第二個問題有兩種做法：
第一種是等會計做好帳之後補充填寫憑證號，這樣會計的憑證號與出納現金賬的憑證號一樣；
第二種是出納在收到報銷單據的時候自己在單據上寫上出納自己用的號碼，填在出納日記賬上面，這樣出納現金賬與會計賬的憑證號不一樣；
第二種做法比較好，因為原本出納賬與會計賬就是分開兩個人做的，只是最終金額要對得上，雖然比較麻煩。
⑸ 出納與會計的票據交接問題
1 第一種理解:你是項目部的出納,你們的財務和總公司是分開的,如果是分開的,開支票的是總公司財務,所以你拿支票時向上一級財務機關是"借",但這個借不能以你個人名義,是以項目部的財務名義借,這個借條應有項目部財務負責人批准,你只是經辦人.然後每月交賬時你將相應的票據憑證以及匯總表以項目部的名義向總公司賬務交賬,交抽回項目部借條,交賬可以列一交賬表,應一式兩份,請上一級財務會計(對的是上一級出納更合適)簽收,你們各存一份.
2 第二種理解:你和所述會計屬同一財務部門,你不應打借條,用款部門及個人,應填寫請款單或用款計劃依據財務制度規定的審批程序一一審批,全部審批人員,包括該會計,你憑全部審批人員審批批準的請款單開據支票,每月向財務交一次憑證.
不知我說的清楚不,有什麼不對的地方請大家指正.
⑹ 會計出納單據移交交接表怎麼做
跟那個現金盤點表一樣差不多，但是要把交接人、接收人、監交人的名字寫上。主要是把現金都盤對、歸你登的帳登完把你所有的會計資料都寫到一張盤點紙上一起給你的一下任就好了。
⑺ 出納與會計如何做好賬務交接
1、付款業務(付款一般每個公司的流程不同，這里僅說明會計和出納的先後)
當發生一筆付款業務，應該先由會計審核原始憑證的合法合規性，再編制付款憑證，然後交由出納辦理付款事宜，出納應該根據付款憑證要求，先登記現金日記賬或者銀行存款日記賬，再在原始憑證上蓋好付訖章，並在付款記賬憑證上蓋上個人名章後再行付款。
2、收款業務
出納員如兼任收銀員，當日營業收入應該匯總填列當日收入日報表，並將銀行進賬單和原始單據一並交由會計審核後編制收款憑證，再據此登記現金日記賬和銀行存款日記賬。當然如出納員未兼任收銀員，既可由會計也可由出納去收集收銀員票據，然後按前述方法辦理。其餘收款業務也應由會計製作收款憑證後，出納再登記現金日記賬或銀行存款日記賬，並在原始憑證上加蓋收訖章，會計憑證上加蓋出納個人名章。
3、轉賬業務，票據不再交付出納。
4、當憑證累積到一定量時，出納應及時移交會計(看公司規定，有些3天，有些5天，時間不等，實行電算化的時間可能長一些)，移交時應編制現金、銀行存款憑證交接單，註明憑證張數，收入數，支出數、余額等。雙方清點簽字後各執一份，留檔一份，會計查看日記賬後雙方應在交接余額處蓋上個人名章(個人意見)，然後，會計根據憑證製作匯總記賬憑證，再根據匯總記賬憑證登記總賬，根據記賬憑證或原始憑證登記明細分類賬，當憑證累積到一定量後應及時裝訂成冊，會計年度終了，應及時整理入檔。注意：此處應結合單位採用的核算形式處理。
5、要注意現金日記賬和銀行存款日記賬也屬於單位的法定賬冊，當一個會計年度結束後，出納也應該按規定結轉余額後交由單位財務檔案管理部門予以管理。
⑻ 出納與會計怎樣交接憑證呢
一、交接前的准備工作：
1、已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的應當填制完畢。
2、尚未登記的賬目應當登記完畢，結出余額，並在最後一筆余額後加蓋經辦人印章。
3、整理好應該移交的各項資料，對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。
4、編制移交清冊，列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、公章、現金、有價證券、支票簿、發票、文件、其他會計資料和物品等內容。
5、會計機構負責人（會計主管人員）移交時，應將所有與會計相關的情況等向接替人員介紹清楚。
二、移交點收
1、現金要根據會計賬簿記錄余額進行當面點交，不得短缺，如接替人員發現不一致或「白條抵庫」現象時，移交人員要在規定期限內負責查清處理。
2、有價證券的數量要與會計賬簿記錄一致，有價證券面額與發行價不一致時，按照會計賬簿余額交接。
3、會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺，不得遺漏。如有短缺，必須查清原因，並在移交清冊中加以說明，由移交人負責。
⑼ 出納與會計的單據交接關系
寫個現金及銀行存款收付報告書吧,把本期期初、本期收入、本期付出、本期期末數額填上，請會計簽字確認，就可以了
⑽ 出納和會計之間是如何傳遞原始單據的
1.是出納先得到原始單據，傳給會計。
2.與收付有關的記賬憑證，照理說應該是出納做，不過大多數公司的出納都不是專業出身，因此一般由出納登記過現金，銀行存款日記賬後，全部交給會計做賬。
3.一般不用簽字，因為現金，銀行存款帳上都要登記，沒有原始憑據是登不了帳的，登過以後當然都拿給會計了。
4.不怕麻煩的話，用EXCEL造個單據移交單，每個星期或者10天給會計傳遞一次單據，讓會計簽字就行了。
5.或者跟會計約個移交單據的時間，交過以後他立刻可以做賬即可。
6.一般都是出納將單據保存到會計做賬日，現場收單據，立刻做賬即可。