賬號名稱錯誤如何做會計分錄

Ⅰ 單位匯款因賬號不對退回如何做會計處理

1、凡是需要編制的調整分錄如像你遇到的付款退回及調整科目間數據等等，賬務處理需要記住一點就是均按照原單編制紅字憑證沖回，這樣就避免了由於編制調整分錄而造成科目借、貸方累計發生額或資產負債表出現同增或同減，可以避免查看本年累計數據時由於編制憑證方法不恰當造成的數據的不真實，不準確。
2、編制銀行紅字沖回憑證時需要注意的是現金流量也要指向你原來指定的現金流量的負數即如果當時付款時指定的購買商品接受勞務支付的現金，那麼編制紅字憑證時的流量就指為購買商品接受勞務支付的現金的負數，這樣一正一負，公司的現金流也不會因為此調整分錄出現同增同減的現象，能夠更准確的反映公司的現金流。 希望能幫助到你！

Ⅱ 銀行轉賬支付原材料貨款,由於帳號錯誤,款退回,會計分錄應怎麼編

1、轉出的時候(如果是跨行轉賬，有費用需要支付)：

借：應付賬款—XXX公司

財務費用-手續費

貸：銀行存款

2、錯誤轉賬被退回的時候(當時錯轉時候支付的手續費是不退的)：

借：銀行存款

貸：應付賬款—XXX公司

對於此類性質業務，也可通過一個往來賬過渡科目（如其他應收或其他應付）來替代應付賬款科目，以免混亂應付賬款科目記載的內容。

(2)賬號名稱錯誤如何做會計分錄擴展閱讀：

（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記「材料采購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。

企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額。

（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。

Ⅲ 因賬號錯誤的退款的會計分錄

因對方賬號錯誤退回款項，
會計分錄：
借：銀行存款
貸：應付賬款(其他應付款)
再次匯款會計分錄：
借：應付賬款(其他應付款)
貸：銀行存款

Ⅳ 賬號填寫錯誤退回來了，我轉賬的會計分錄應該怎麼做

如果原先付款已經入賬
那麼用紅字將原分錄重回
摘要就寫賬號有誤，退款

Ⅳ 因對方帳號戶名錯誤，款被退回來，後來用現金匯款，怎麼做會計分錄

開始用銀行付款的時候就是：
借：應付賬款
財務費用：20
貸：銀行存款
退回來的時候：
借：銀行存款
貸：應付賬款
再次用現金付款就是：
借：應付賬款
貸：現金：
求採納，謝謝！

Ⅵ 收款人賬號與戶名不符會計分錄怎麼做

該怎麼做就按正常的做，如果擔心以後看不明白附件，就在附件三加以說明就可以了。
個人見解，僅供參考

Ⅶ 帳號錯誤，款退回，會計分錄應怎麼編么

做一個與原付款時的記賬憑證科目、方向、金額完全相同的會計分錄，金額用紅字，把原付款時的憑證沖回。並據以登陸入賬。

Ⅷ 發生劃款時賬戶名稱寫錯了，銀行退款，會計分錄怎麼做

銀行存款科目一借一貸就可以了，摘要註明如：付XX公司貨款有誤退回等。
借：銀行存款
貸：銀行存款
如要細致一點兒的話，通過一下應付賬款或相關科目也可以。
付款時：
借：應付賬款（或相關科目）
貸：銀行存款
退回時：
借：銀行存款
貸：應付賬款（或相關科目）

個人觀點，僅供參考。

Ⅸ 因供應商帳號錯誤退款怎麼做會計分錄

原付款分錄沖回或者做相反分錄即可。