上月會計憑證金額多了如何沖

❶ 銀行存款日記賬金額多記了怎麼辦

本月合計了，如果你每筆發生額沒有做累計余額，劃四條紅線就好了，一條紅線劃32400，一條紅線劃本月借方合計數，一條紅線劃本月累計數，一條紅線劃本月余額累計數，然後這四筆上半行填寫更正數。
本月發生業務多，如果每筆發生額有做累計余額，劃紅線太多難看，還是在下月初用紅字更正法。

❷ 沖銷上月多計的成本如何做會計分錄

兩種方法都是同樣的結果.都是沖成本2,000,增加存貨2,000,都是正確的
沒什麼區別.唯一的區別是在做分錄的習慣問題.有些會計習慣對成本類的
科目做在借方,結轉時才在貸方,像第二種情況一樣.

❸ 記帳憑證可以累計使用嗎帳上金額記多了，怎麼沖謝謝！

可以累計使用
帳上金額多記了
1.紅字沖銷多計金額(常用方法)
2.紅字沖銷原有憑證再用藍字填寫正確憑證

❹ 會計憑證沒錯銀行日記賬金額記多了並且跨月了怎麼處理

銀行日記賬記多了，月末科目匯總表借貸方發生額還平衡嗎？如果，單純是賬面多記了，憑證沒錯，屬於記賬錯誤，應該紅字沖減多記金額，憑證註明多記的金額，說明一下情況，經領導簽字同意後，把賬務調整一下就可以了。

❺ 上月現金記多了，這個月憑證怎麼做

上月現金記多了，這個月做憑證沖回來啊。
擴展閱讀：
會計差錯更正是指對企業在會計核算中，由於計量、確認、記錄等方面出現的錯誤進行的糾正。
會計差錯是指在會計核算時，由於計量、確認、記錄等方面出現的錯誤。
經濟事項或交易進入會計系統後，經過確認。計量、記錄和報告，輸出對信息使用者有用的會計信息。在確認、計量、記錄過程中由於種種原因會產生差錯。會計差錯特別是重大差錯若不及時、正確地更正，不僅影響會計信息的可靠性，而且可能誤導投資者、債權人和其他信息使用者，使其作出錯誤的決策或判斷。
更正會計差錯的方法從技術角度看包括劃線更正法、紅字注銷法、藍字反方向更正法(藍字更正法)、紅藍字更正法(綜合調整法)等。《會計基礎工作規范》規定：如果賬簿記錄發生錯誤，則應按照規定採用劃線更正法進行更正;已經登記入賬的記賬憑證，在當年內發現填寫錯誤時，可以用紅字填寫一張與原內容相同的記賬憑證，在摘要欄註明「注銷某月某日某號憑證」字樣，同時再用藍字重新填制一張正確的記賬憑證，註明「訂正某月某日某號憑證」字樣;如果會計科目沒有錯誤，只是金額錯誤，也可以將正確數字與錯誤數字之間的差額，另編一張調整的記賬憑證，調增金額用藍字，調減金額用紅字;發現以前年度記賬憑證有錯誤的，應當用藍字填制一張更正的記賬憑證。據此規定，只更正賬簿的方法則是劃線更正法;調整記賬憑證金額用紅字則是紅字注銷法;調整記賬憑證金額用藍字則是藍字更正法;對某錯誤同時使用紅、藍字則是綜合調整法。紅字表示注銷或減少，醒目明了，紅字過多則又讓人眼花繚亂，反映的內容會不清晰;藍字記錄若與原分錄方向相反則表示注銷或減少，填制的補充分錄則為增加。

❻ 記賬憑證金額多了怎麼沖銷

用紅字填一張多記金額的憑證，摘要註明：沖銷*年*月*日第*號憑證多記金額就行了

❼ 上月收入多記了，本月如何沖銷

沖上月多計提的工資會計分錄

借：管理費用(或製造費用、生產成本、銷售費用等)---工資(差額紅字)

貸：應付職工薪酬(差額紅字)

(1)沖銷以前提取憑證

借：管理費用(或製造費用、生產成本、銷售費用等)---工資(原全額紅字)

貸：應付職工薪酬(原全額紅字)

(2)再做正確提取分錄

借：管理費用(或製造費用、生產成本、銷售費用等)---工資(正確的全額藍字)

貸：應付職工薪酬(正確的全額藍字)

沖上月多計提的工資會計分錄

(7)上月會計憑證金額多了如何沖擴展閱讀：

執行企業會計准則的，沖以前年度多計提收入，需要通過"以前年度損益調整"科目

借：以前年度損益調整

借：應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)增值稅一般納稅人適用

借：應交稅費--應交企業所得稅

貸：應收賬款等相關科目

同時結轉

借：利潤分配--未分配利潤

貸：以前年度損益調整

執行小企業會計准則的,沖以前年度多計提收入,直接沖減本期收入即可

貸：主營業務收入(或其他業務收入等科目)紅數

借：應交稅費--應交增值稅(銷項稅額)增值稅一般納稅人適用

貸：應收賬款等相關科目

❽ 沖銷上月多計的成本如何做會計分錄

先將暫估入賬沖紅 借：庫存商品 -10000 貸：應付賬款-暫估款 -10000
再將上月結轉成本的沖紅 借：主營業務成本 -10000 貸： 庫存商品 -10000
再按發票入賬以及結轉成本 借：庫存商品 8000 貸：應付賬款-商品款 8000
借：主營業務成本 8000 貸：庫存商品 8000

我對前期的憑證進行沖紅更正 一般借貸方向與前期一致 只是金額為負數 這樣商品入庫你的庫存商品永遠在借方 結轉成本永遠在貸方 便於查賬和同一業務的匯總分析

❾ 上個月記賬庫存商品金額多寫了這個月怎麼平

上月多入賬了，不知道你的庫存商品和現金兩科目有沒有餘額，有餘額就最好辦。
直接用紅字沖就行，
借：庫存商品：-900
貸：現金：-900

上個月已作好的，你也用用管他，這張紅字憑證就做在這個月就行了，到月底按正常計算結轉就可以了

❿ 當月會計憑證如何沖正

1.沖正概念：
沖正是指對原先作錯的記帳憑證進行的更正，即要作一份與原先相同會計分錄的記帳憑證，只不過是要用紅字，就可把原先錯誤的憑證沖回了（不過如原先憑證會計分錄是用紅字的，現要用藍字），然後再作一份正確的會計分錄憑證就行了，但一定要記住要在兩份會計分錄憑證的摘要欄註明清楚。
補充：根據會計憑證處理程序，應按先後順序，先發生錯誤分錄應先沖銷後再補正。
2.錯賬沖正：
(1)當日發現的差錯沖正：
①日期和金額寫錯時，應用一道紅線把全行數字劃銷(不應只劃銷個別錯字)。將正確數字寫在劃銷錯誤數字的上邊，並由記賬員在紅線左端蓋章證明。文字寫錯，只需將錯字用一道紅線劃銷，將正確文字寫在劃銷錯誤文字的上邊。
②傳票填錯科目或賬戶，而賬簿隨之記錯時，應先更正傳票，並在錯記賬簿上用「紅線更正法」將錯賬劃銷，再根據傳票，記人應記的賬簿上。
③賬頁記載錯誤無法更正時，不得撕毀，須經會計主管；同意，可換新賬頁記載，但必須經過復核，並在原賬頁上劃交*紅線注銷，由記賬員和會計主管同時蓋章證明。注銷的賬頁另行保管，俟裝訂賬頁時，附在後面備查。

(2)次日及以後在本年內發現差錯沖正：
①記賬串戶，應填制同一方向借方或貸方紅藍字沖正傳票辦理沖正。用紅字傳票記人原錯誤賬戶，摘要欄註明「沖正X年X月X日錯賬」字樣，用藍字傳票記人正確賬戶，在摘要欄註明「補記沖正X年X月X日賬」字樣。並在原憑證上及原錯賬摘要欄註明「已於X年X月X日沖正」字樣。
②傳票金額或科目、賬戶填錯，賬簿隨之記錯。應重新填一張與原錯誤憑證同方向的紅字傳票，將錯誤金額全數沖銷，再按正確金額填制借、貸方藍字傳票補記人賬，並在摘要欄註明情況，同時在原錯誤傳票上批註「已於X年X月X日沖正」字樣。
③傳票正確，分戶賬記載無誤，而科目日結單錯使總賬記錯。應填制紅藍字科目日結單進行沖正，用紅字註明「沖正X年X月X日錯賬」字樣，同時在原錯誤的科目日結單上批註「已於X年X月X日沖正」字樣，對沖正原錯賬的科目日結單，結賬時視同錯賬沖正傳票，一並結人當日的科目日結單內。

(3)本年度發現上年度錯賬處理：本年度發現上年度錯賬，應填制藍字反方向傳票沖正，如沖正形成反方向余額時，用藍字反方向反映，科目余額軋差反映，不得更改決算報表。如需要更改決算報表時，需報上級批准，並在決算說明書中說明。

(4)同城或異地劃款差錯，要按聯行、聯社往來規定憑劃(匯)出社電報或查詢查復書辦理調賬，劃(匯)入社無權自行調賬。

(5)凡因沖正錯賬影響利息計息時，應計算應加、應減積數。

（6）沖正傳票必須經會計主管人員審查蓋章後才能辦理沖帳，並將錯帳的日期、情況、金額及沖正的日期等通過登記，以備查考。