客戶扣款如何進行會計處理需要fu

Ⅰ 客戶扣款（已開具發票）如何進行會計處理

答案：增值稅專用發票:發票未抵扣,同時是當月的話,可以要求客戶把發票把原發票作廢重開;如未抵扣,是上月的,可以讓客戶開具退發票證明,你到當時稅務局開具紅字發票申請單,然後開紅字發票,現按實際收款開具發票;如已抵,讓客戶去他們的稅務局開具紅字發票申請單,申請理由可以寫成商品折讓。

Ⅱ 客戶扣款會計分錄怎麼處理

一、如果先對賬，然後再開票，按正常操作就行；

二、如果已開票，然後客戶才確認扣款：

1、開負票，紅沖收入；

2、客戶會有正式的函件，確認扣款原因和金額，從費用列支。

客戶扣款部分作為財務費用處理，但稅費按開票金額計算和繳納，原始單據至少要客戶扣款的收據或扣款證明資料，實際收款單據。

Ⅲ 客戶扣款怎麼進行賬務處理

增值稅專用發票:發票未抵扣,同時是當月的話,可以要求客戶把發票把原發票作廢重開;如未抵扣,是上月的,可以讓客戶開具退發票證明,你到當時稅務局開具紅字發票申請單,然後開紅字發票,現按實際收款開具發票;如已抵,讓客戶去他們的稅務局開具紅字發票申請單,申請理由可以寫成商品折讓

Ⅳ 客戶品質扣款怎麼做會計分錄

收到前後：借：銀行存款/現金
營業外支出
貸：應收賬款

Ⅳ 客戶扣款怎樣進行會計處理

1、客戶扣款的會計分錄如下：
收到貨後要求扣除相應貨款：
借：銀行存款
營業外支出
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅
2、營業外支出科目包括固定資產盤虧、報廢、毀損、和出售的凈損失、非季節性和非修理性期間的停工損失、職工子弟學校經費和技工學校經費、非常損失、公益救濟性的捐贈、賠償金、違約金等。

Ⅵ 扣款金額如何做財務處理

三種處理方法：
1、可以將相關差額直接沖減購入品成本
借: 應付賬款
貸: 庫存商品
2、也可以不調整庫存商品入賬金額，將付款差額做營業外收入
借: 應付賬款
貸: 營業外收入
3、或者也可以視同對方給予的現金折扣，沖減財務費用
借: 應付賬款
貸 :財務費用

Ⅶ 客戶扣款如何進行會計處理需要附哪些原始單據

客戶扣款可以作為
銷售折扣
進行會計處理，需要附客戶
付款憑證
和折扣說明等原始單據！