會計如何做好月底對賬
⑴ 月底與會計對賬
一、如果你是出納，則
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你發生現金長款，也就是賺了。趕快與會計核對，看是否有未入賬的收付款而你沒有入賬。
二、如果你是經營者，想知道是賺還是賠，光靠這些資料是無法計算的，何況你提供的數據可以肯定有漏記的情況。
如果倉庫中有幾百上千種備品備件等，在未上erp的情況下，就肯定要有詳細的手工的庫存保管台帳，對每一筆入庫、出庫都要分品種、分規格進行詳細登記。數量、單價、金額等都要登記齊全。常規的賬簿登記規范，如摘要、日小計、月合計、結存等，都要詳細而全面。一般一個老庫管員，這些基礎工作都做得相當好。如果沒有這些基礎，對賬基本上就免談，即使是對賬，也是在敷衍。
其次是出庫、入庫手續的問題，所有的入庫單、出庫單必須保證填寫准確，而且不丟單。這些單據是會計（材料會計或者成本會計）做帳的基礎。庫房單據的數據不準確或者單據不齊全，會計的核算肯定也不準確。即使是上了erp系統，庫房單據也是最基本的會計資料，因為無論電腦軟體發展到什麼水平，會計工作的原始資料必須要有紙面上的東西作為依據。
然後就是會計關於庫房材料賬務處理的問題。一般手工帳有兩種處理方式，一種也是分品種、規格詳細進行登記，相當於另外一套庫存保管台帳；另一種是分類匯總的材料帳，也就是把入庫、出庫的物品按類別進行分類，再對同類別進行金額匯總後登帳和進行會計賬務處理。一般情況下最好採取第二種方式，這樣既減少人力，也能監督控制庫房保管情況。
在有前面的基礎的情況下，才能真正實現與庫房的對賬工作。對賬的依據就是會計的材料帳和庫管員的倉庫保管台帳。如果會計採取的是第一種手工帳方式，這個好辦，直接對應就行了，如果有對不上帳的情況，就查看出庫單、入庫單找原因。如果會計採取的是第二種手工帳方式，就把庫管員的倉庫保管帳按照類別現場進行分類合計，再與會計帳對應。有不對應的，也是查庫房單據。對於第二種會計手工帳方式，要求庫房保管帳的分類必須和會計的一致，這樣才方便核對監督。同時，還要求庫房保管帳必須結出入庫出庫的金額和結存金額，不能偷懶，不能只記數量不記金額（年輕庫管經常這樣）。
對賬一致後，再根據庫存保管帳的結存數，進行現場盤點。對於盤虧、盤盈的處理，各公司不同。我們的處理方式是：盤盈的充公，盤虧的庫管員照價賠償。
⑶ 會計月末要干什麼 如何和客戶單位對賬
月底結賬出報表，找應收賬款和客戶核對
⑷ 會計月末結賬要做好哪些工作
1、現金、銀行存款明細核對貨幣資金是企業最容易出現問題的資產，因此企業每月都應認真核對每筆款項的進出記錄。月底打出銀行對賬單同企業銀行明細賬認真核對往來，對存在出入的地方及時處理，確保銀行賬務明確。
2、業務往來核對
將本月入賬進項和銷項發票仔細核對，確定每張發票的結算方式，是現金結算的索要收據證明，是銀行結算的應取得對應的銀行結算憑據，是往來掛賬的按號入座認真入賬。
3、存貨成本核算每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價、金額詳細列出，結合當月銷售發票和進項發票的開票信息。
(4)會計如何做好月底對賬擴展閱讀
實踐教學：經濟學基礎、會計基礎、經濟法、稅法、財務會計、成本會計、財務管理、管理會計、企業審計、會計電算化、會計制度設計、手工會計分崗綜合模擬實訓、電算會計綜合實訓、企業實踐、畢業論文等，以及各校的主要特色課程和實踐環節。
培養目標：培養具有誠信、敬業的良好職業素質，熟悉國家經濟法律法規，系統掌握會計理論與會計實務的高級技術應用性專門人才。
⑸ 會計和出納怎麼對賬的步驟是什麼
實務中，出納負責現金與銀行帳，所以，你只需與會計確定你的現金和銀行賬的數據一致和原始憑證由誰保管。定期與會計交接時：
1、填寫一式兩份現金銀行結存表（上期余額、本期收入、本期支出、本期余額），雙方確認無誤後簽名，各持一份。
拓展資料
出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。
在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓誌銘》：「十七來歸，即傳家政。按親族，御臧獲，美餚酒，綜出納，無事不井井。」
從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬於出納。它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價證券收付業務處理，票據、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包括各單位業務部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設出納崗位或人員的各項工作。
出納是隨著貨幣及貨幣兌換業的出現而產生的，所謂「出」即支出，付出；而「納」即收入。具體地講，出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。
⑹ 簡述應付會計月末如何對帳及注意事項
應付賬款對賬在實際工作中有兩種對賬方法。1.按實際發貨對賬，只要是發貨了，即便是沒有開票也要對賬。2.按開具發票金額對賬，即便是發貨了，沒有開票不算數，就是按賬對賬。要定期發對賬函。核對數據。及時發現問題，以免形成損失。
⑺ 會計人員怎樣做好對賬工作
出納管錢、記日記賬，並定期出具《銀行余額調節表》《現金盤點表》
會計在財務系統中做賬。
會計將所有憑證記賬完畢後以後用財務系統中的銀行帳，現金賬，月底銀行對賬單與出納的現金日記賬，銀行日記賬核對。
⑻ 出納平時怎麼做才能與會計在月末的對賬中更加方便快捷
收到會計憑證,要先審憑證,保證原始憑證與會計製作的記帳憑證一致的時候再記帳 現金帳日記帳,日清月結,即每天應該清帳,庫存現金應與帳面余額帳實相符 銀行存款也要按時記帳,隨時與銀行帳面余額核對,出現不符要及時查找原因 出納的工作主要就是現金和銀行，你只要根據銀行對賬單每個月和對賬單對上就行了，至於現金呢，出時要審核就行，每半個月你都可以和會計對一次賬，那就不會錯了，
⑼ 月末財務人員和銀行對賬步驟
首先，銀行對賬單又細分為兩種，它們分別是紙質對賬單和電子對賬單。
然後，紙質對賬單對賬是先由銀行向企業提供對賬單，企業收到後將自己保存的賬單與銀行發來的賬單進行對賬工作。
接著，企業核對完後，若對賬單與企業賬單不符合的話，就在對賬單里填寫不符合並編制銀行余額調節表；如果兩個賬單符合，就在對賬單里填寫符合並蓋章，再退回給銀行。
之後，企業在追查賬賬不符的原因時，如果發現是因為未達賬項，就可以結束此次的銀行對賬。如若不是，則繼續清查，直到查出原因為止。
其次，電子對賬單要先把對賬系統初始化，並將上一次對賬後的未達賬項和余額錄入進去。
然後，將銀行發來的對賬單輸入或者導入對賬系統，並啟動該系統中的自動對賬功能。
最後，點擊查詢並列印出銀行余額調節表後，就完成了這次銀行對賬的所有操作。
⑽ 會計上的對賬怎麼對最好是要有步驟！！
所謂對賬就是指核對賬目，對賬簿記錄的正確與否進行核對工作。在會計核算中，記賬時會發生各種差錯，造成賬實不符、賬證不符，為了保證賬簿記錄正確性，必須進行對賬工作，通過
對賬來保證各種賬簿記錄的真實、正確、完整，以確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符。對賬的內容主要包括：
一、賬證核對
賬證核對是指核對會計賬簿記錄與原始憑證、記賬憑證的時間、憑證字型大小、內容、金額是否一致，記賬方向是否相符。這種核對，一般是在日常編制憑證和記賬過程中進行，檢查所記賬目
是否正確。賬證核對也是追查會計記錄正確與否的最終途徑，月終時，如果發現賬賬不符時，也可以再將賬簿記錄與有關會計憑證進行核對，以保證賬證相符。
二、賬賬核對
賬賬核對是指核對不同會計賬簿之間的賬簿記錄是否相符。
1．總分類賬簿有關賬戶的余額核對。總分類賬各賬戶的借方期末余額合計數與貸方期末余額合計數應核對相符；
2．總分類賬簿與所屬明細分類賬簿核對。總分類賬的借、貸方本期發生額和期末余額與所屬明細分類賬的借、貸方本期發生額和期末余額之和應核對相符；
3．總分類賬簿與序時賬簿核對。現金日記賬和銀行存款日記賬期末余額應與總分類賬的庫存現金、銀行存款期末余額核對相符；
4．明細分類賬簿之間的核對。會計部門財產物資明細分類 ，賬期末余額與財產物資保管和使用部門的有關財產物資明細分類賬期末余額應核對相符。
三、賬實核對
賬實核對是指各項財產物資、債權債務等賬面余額與實有數額之間的核對。
1．現金日記賬賬面余額與庫存現金數額是否相符。現金Et記賬賬面余額應每天同庫存現金實際庫存數相核對，不準以借條抵充庫存現金或挪用庫存現金，做到日清月結；
2．銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單的余額是否相符。