如何做好會計的報銷工作
公司財務報銷需要做的內容有：
1、報銷費用的填制要求：
a) 費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
d) 采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。
f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。
2、報銷單據的審核：
a) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。
b) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。
c) 經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。
3、費用的給付：
a) 報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批准後,以現金支付。
d) 各費用發生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4、費用報銷單據的保管：
a) 費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。
b) 所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存
㈡ 如何提高報賬會計財務水平的
在會計集中核算模式下，會計核算中心統一在銀行開設帳戶，分帳套集中核算各事業單位的財務收支行為，同時，各事業單位設立一名報 賬會計，負責本單位單據審核、財務報銷以及其他會計信息的傳遞工 作。報賬會計是財務工作的「第一線」工作人員，也是會計核算中心與 各單位會計信息傳輸的重要紐帶，因此，報賬會計票據初審的有效性， 傳遞信息的真實性、准確性以及時效性都將直接影響到會計核算中心 的會計核算以及監督工作，而這些與報賬會計自身的財務水平是緊密 相連的。就實際情況而言，一些單位的報賬會計缺乏相應的財務素質 和道德素養，甚至單純地認為自身的職責僅限於財務票據的傳遞以及 往來款項的收付，由此，資金用途不合理、科目填列不規范、經常性經費 與專項性經費混用、現金隨意坐支等現象時有發生，這些現象的存在不 僅違背了相應的財經法律法規，而且在一定程度上直接影響了財政資 金的使用效率，增加了財政資金的監督管理難度以及單位潛在的財務 風險。這就意味著提高報賬會計的財務水平對於現行的會計集中核算 模式順利而有效地推行有著重要的意義。 報賬會計是由單位領導提名，具有一定財務管理知識和會計核算 基本技能，負責單位報賬資料的收集、整理，會計信息傳遞等工作的財 會人員。然而，從目前的報賬情況來看，許多單位的報賬會計或是無會 計從業經驗，或是由其它工種的人員（如人事、辦公室後勤人員）兼職， 有些人的職稱與會計都無關，這與實際意義上報賬會計的概念是大相 徑庭。報賬會計財務水平的參差不齊，造成了會計信息質量好壞不一， 受理報銷的憑證存在缺手續，不符報銷規定，粘貼不規范等諸多問題， 給核算中心工作人員進行會計核算造成一定的困難。而且，在報賬過 程中，往往存在著向報賬會計了解單位財務情況，卻是一問三不知，會 計核算中心難以掌握單位真實的財務情況。鑒於上述情況，結合實際 工作，筆者就如何提高報賬會計的財務水平談幾點認識，僅供大家參 一、認真學習財經法律、法規報帳會計應嚴格貫徹執行國家財經法律、法規和政策，依法監督本 單位的財務收支活動，維護財經紀律。作為單位財務管理人員，應該熱 愛財會工作，熟悉本單位的財務管理及相關會計知識，並具有一定的會 計電算化操作技能，並且要納入會計專業技術職務系列進行管理。 二、報賬會計要熟知報銷程序1．報賬會計要知道怎樣初審原始憑證。原始憑證的真實性、合法 性和准確性，直接關繫到會計信息的質量，各核算單位報賬會計受理本 單位各項經費支出報賬時，應根據事業財務制度與財務管理規定，對原 始憑證進行初審。具體包括： 1．1原始憑證內容的真實性和合法性。審核原始憑證的內容是否 符合黨和國家有關政策、法規，是否符合預算管理規定和財務管理制 度。嚴禁「白條」充抵發票。對不真實、不合法的原始憑證有權不予受 1．2原始憑證的完整性和准確性。報帳會計受理的原始憑證應須具備相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、經費審批人簽署意 見、經辦人員簽章、經濟業務的用途等。對記載不準確、不完整的原始 憑證，應要求其予以更正、補充。 1．3原始憑證的填寫必須符合規定要求。受理的原始憑證應按規 定要求書寫，不得塗改，大小寫金額必須相符。單式憑證需用藍黑墨水 鋼筆書寫；多聯套寫憑證，可用圓珠筆及雙面復寫紙復寫，不得分張單 2．報賬會計要學會整理報銷單據。報帳會計應統一使用會計核算中心提供的收入、支出單據，所附原始憑證根據經費來源按用途進行詳 細的分類，粘貼要平整，按票據的大小，從左到右依次粘貼；收入、支出 單據上應准確填寫金額（如報銷金額與發票金額不符時，須在收入、支 出單據上填列實報金額）及所附原始憑證張數。在辦理報賬過程中，應 提出有關支付申請佔用何項目，使用何會計科目。 3．報賬會計在辦理報銷手續是要符合規定。 3．1支出費用的辦理。在報銷各類支出費用中須注意：報銷會議 費，須附會議通知、會議報到名冊；報銷接待費，須附接待標准和審批 表；報銷大額裝修費，須附相關審批文件；購買專控物品要按規定程序 先報批後統一采購，屬於政府采購范圍的，須按政府采購程序辦理。另 外，在資金結算中，須轉賬支付的業務，不得採用現金支付。 2．收入項目的辦理。報帳會計應及時向財政部門申請各項經費， 防止本單位經費出現紅字。若屬本單位預算外收入（罰沒收入）的款 項，應及時上繳財政專戶，不得私存或存入其它賬戶。 三、報帳會計應加強本單位的財務管理1．備用金管理。報帳會計要嚴格執行《現金管理暫行條例》，按規 定要求及時報銷，補足備用金。單位庫存備用金不得超過國務院有關 現金管理規定所核定的限額，確保庫存現金的完整、安全。同時，不得 以白條、有價證券充抵庫存現金，更不得任意挪用和坐支現金。 2．往來款項管理。報帳會計要做好往來款項明細賬的登記工作， 及時清理各種往來款項；預支的差旅費，在出差人員返回後三天內應結 清；職工借款應及時收回。轉貼於 中國論文下載中心。 3．固定資產管理。凡是使用年限在一年以上以及單價在規定金額 以上（一般設備500元，專用設備800元）的購入物品，應按原始憑證數 據入本單位固定資產明細備查賬。加強固定資產實物管理，根據固定 資產類別、標准按使用部門設立固定資產登記簿和卡片，定期進行清查 盤點，保證賬卡、賬實相符，如有無價調入的應將調撥單交核算中心入 賬，有調出、報廢、報損的，應及時到財政局辦理有關手續，並報核算中 心進行賬務調整。 4．各項基金的管理。如果本單位有人員調動，應及時調整該人員 的公積金、養老金、失業金等，並到相關部門辦理有關手續。 5．會計核對工作。報賬會計根據單位的需要和會計核算中心的有 關要求及時進行有關收支情況的核對工作，為此應做好以下有關備查 明細賬的登記。 5．1本年度預算安排的支出指標賬。在工作中應堅持實事求是和 勤儉節約的原則，合理編制年度收支預算及用款計劃，並報送有關部門 辦理審批等手續，負責年度的決算工作。 5．2固定資產明細賬。實行集中統一核算後，會計核算工作轉至核 算中心，但是財產物資仍由原單位進行管理，這就要求建立單位財務物 資管理制度，確保財產物資的安全，要會同有關人員定期清理本單位的 固定資產，如有變動要及時辦理手續並報核算中心進行帳務調整。 5．3公積金明細賬、往來款項明細賬等。 6．其他財務管理工作。報帳會計領用空白支票，需填制空白支票 領用單（註明用途、限額），須經本單位領導審批，再由中心工作人員審 核後，方可領用。所領用支票須於簽發日起二至三日內到中心結算。 四、加強報帳會計的業務培訓會計核算中心要定期組織報帳會計參加有關政策法規學習，舉辦報 賬會計財會業務培訓，不斷提高報帳會計的財務水平。核算中心與單位、 報帳會計之間要經常進行溝通，及時解決報帳會計在報賬過程中所碰到 的問題和困難，及時反饋報帳會計向核算中心提出的合理化建議。
㈢ 我在財務做費用會計，主要管報銷方面，年底工作總結應該怎麼寫，誰能幫幫忙呢
能否說下什麼性質的企業,商業OR工業?工作多長時間?
㈣ 費用報銷工作怎麼才能提高效率
看哪方面的費用比較多吧，反正用SaaS軟體來管理是趨勢，效率高，費用合規性也可以掌握。
采購費用佔大頭的，系統要對接采購供應商數據，前期的比價，賬期，月結，財務憑證自動生成，財務復核，這些要根據供應商的情況來在系統中配置好。
差旅費用多的，重要的是做好差旅服務和費用管控，流程根據公司組織架構可以靈活配置，差旅標准可以對員工職級和不同地域進行配置，差旅預訂，退改簽，月結，票據的提供，對接攜程商旅之類的TMC供應商等，可能有些公司還涉及私車公用的補貼。
比較復雜的可能還要分項目進行預算和成本管控，進行項目管控和績效評估，這里又涉及多個成本中心，區分費用歸屬，各個公司的具體情況不一樣，需要在系統中進行配置，可以了解一下全程費控pro這個軟體，上面這些功能都是支持的。
另外，像PC和手機APP都可以操作，財務數據分析，對接企業原有的財務軟體，這類功能現在大部分軟體都支持，你可以多了解對比一下。
㈤ 會計報賬流程
（1）每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經理)有簽字權的人簽字後再做賬)，然後月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄不出錯)，每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬
（2）月末須注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新辦企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借：管理費用或是製造費用，貸：累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加(城建稅，教育費附加等)由當地稅務機關決定。
（3）月末編制完科目匯總表之後，編制兩筆分錄。第一筆分錄：將損益類科目的總發生額轉入本年利潤，借：主營業務收入(投資收益，其他業務收入等)貸：本年利潤。第二筆分錄：借：本年利潤貸：主營業務成本(主營業務稅金及附加，其他業務成本等)。
轉入後如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，然後做記賬憑證，借：所得稅費用;貸：應交稅金--應交所得稅，借：本年利潤，貸：所得稅費用
所得稅雖與利潤有關，但並不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整後的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法。
（4）最後根據總賬的資產(貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等)負債(應付票據，應付賬款等)所有者權益(實收資本，資本公積，未分配利潤，盈餘公積)科目的余額(是指總賬科目上的最後一天上面所登記的數額)編制資產負債表，
根據總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務稅金及附加等)的發生額(發生額是指本月的發生額)編制利潤表。
（5）剩下是裝訂憑證‚寫報表附註‚分析情況表之類的工作
(5)如何做好會計的報銷工作擴展閱讀：
會計工作應注意的問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收款等。
㈥ 會計如何報賬
您好！
總的來說，每個月賬務的處理程序需要三大步。
第一步：根據原始憑證填制記賬憑證；
第二步：根據記賬憑證登記賬簿；
第三步：根據賬簿編制會計報表。
平時的賬務處理是這樣的：做憑證-記賬-記明細賬-匯總-記總賬。工作量大的，每個月要匯總很多次，每個月必做的憑證是計提固定資產的累計折舊、分配工資，到了月末，總賬要跟明細賬、日記賬對賬，做成本的結轉、利潤的結轉，發現錯誤及時更正，最後結賬、做報表，一個月的工作就結束了，以後便是周而復始的流程了。到了年底，還要匯算清繳，這些是稅務上事情。
這里我要說明一下，財務和稅務是不分家的，你只懂財務不懂稅務是不能勝任會計工作的，反之就是受歡迎的會計了。
流程不難，做過一次就記住了，關鍵是賬務處理，要反復實踐才能運用自如。
一個月的工作
月初對內給員工開資，對外要去稅務局納稅。
當月要處理的賬務：做記賬憑證、記賬、匯總、記總賬。
月底要對賬、結轉、結賬，最後編制會計報表，一般納稅人還要去稅務局認證。
這就是會計一個月的工作循環。
希望答案對您有所幫助，如果滿意請採納！
㈦ 怎樣處理好會計報銷工作的實際問題
尤其在報銷環節中，極容易造成對會計部門的嚴重影響。一般經常報銷管理費的，都是公司中高層管理人員，低級管理人員想報銷也不可能，而這部分人對公司有一定的影響力和支配力，在公司中處理好這些人的關系有利於你在公司的地位。但是會計的責任就存在對已知的發票進行審核的義務，所以會發生報銷時將票打回的局面，可是由於人的素質的差異，有些人不理解，也有部分會計人員違反職業操守人為制定障礙，所以，經常導致與報銷人員發生齷齪，嚴重影響了會計形象和本人在公司中的地位。本文寫於這種情況，給為報銷發愁的會計們提出一點點建議，希望能夠對你們有一點點幫助，小刀就心滿意足了。 報銷，是企業必然會發生的一種，不可能避免。報銷和債務支付的不同，就是報銷針對內部職工，債務支付針對外部供應商。一個企業在正常運轉，必然導致這兩項業務的發生，所以處理好這兩項業務也是會計人員的一項工作職責。小刀主要談的是報銷，如果你夥同他人侵吞公司財產，必然不會出現這種情況，請你退出本文，如果你的真想按照會計制度來執行，也有為公司服務，但是懼怕復雜的人際關系拖垮你在這個公司的地位，請仔細閱讀，多少有點幫助。 這種人如果你說不合格，多半你會有很悲慘的結局。小刀認為，你可以將票壓下，並擺出困難，說：「這張票***有問題，你看，這樣吧，先放我這，我給你想想辦法。」那人多半挺高興的離開，最少也不會對你也看法，然後，你詢問會計經理，將皮球踢到他那裡，他自然有解決的方式，如果是簡單的問題，你自己也可以解決，如果實在有困難，過幾天你找他談談這張發票，說明自己的難處和發票的問題，並且說明請示過****，並且說明怎樣解決最好。」這樣，他不僅不認為你在難為他，也會虛心的接受你的意見，並且對你比較有好感。 一般來說不要擰著老闆的意思，太可怕了，追求真理是要講究分寸的，和老闆頂撞不可能能達到你的意圖，只會使得更感到被動。小刀推薦，老闆的要求一定完成。如果你不想完成，可以採用下面方法。哈，首先同意，押幾天票，不困難吧，然後向經理匯報，在經理支持下，找到領導（老闆）說明原因，注意策略，向老闆提供一個你認為能夠接受，並且和老闆提議差不多的意見，大多數老闆都會採納，一定要強調你的作法和老闆的作法是一致的，老闆是英明的。記住拍老闆馬屁要說英明，而不能說聰明。就像小刀說「版主青魔手英明的推薦了這篇文章」，如果小刀說「版主青魔手聰明的推薦了這篇文章」，大家看到了嗎，意思變了，難道小刀比青魔手還聰明嗎？不可能。 報銷是一種權力的體現，作為會計人員首先要確立自己的理念，會計部門是服務部門，要有服務意識，不要向大爺似的認為別人都是在求你，對外面的人擺出姿態可以獲得尊重，但是對自己的職工擺出姿態只能使你感覺到被孤立。上班的時候多到其他聯系部門轉轉，如果是生產、商業型企業可以去車間和櫃台，理由就是監控成本，哈，多麼冠冕堂皇，這樣可以讓職工多看見你，減少對立面，減少會計高高在上的想法，也能換取公司領導（老闆）對你的重新認識。
㈧ 小企業會計應該怎麼樣做好報銷審核工作
財務人員審批時應參照的相關報銷制度
1．票據與業務是否相符
比如：業務人員采購，應該取得商品購銷發票，但報銷時使用的是服務發票，這樣發票和實際業務並不能相對應，自然不允許報銷。
2．查詢是否有借支情況
財務人員應該通過查詢賬簿、憑證，理清員工以往借支情況，並在借支手續上註明，提醒審批借支領導關注。
比如：業務人員采購需要現金1000元，如果此業務人員以往並無借支，相關部門領導可能會批准借支；如果此業務人員以往有借支並且尚未歸還，部門領導就可能不批借支，而且部門再批准借支的可能性極小。
3．差旅費報銷是否符合規定
（1）核對事前審批表：一般出差都需進行審批，報銷時需關注是否經過批準的申請表（包括事後補辦的），並且要核對審批地址與實際出差地址是否一致，如地點不符或沒有審批表，除非特別審批方可報銷。
（2）核對時間軌跡：發票的時間與差旅費報銷單時間以及審批表時間應相符。
（3）核對報銷標准：差旅費報銷標准，要按照本公司相關規定報銷。
（4）核對借支：有借支需沖賬處理。
4．報銷時間是否符合規定
（1）規定時間內報銷。
（2）憑證時間要符合邏輯。
5．報銷限額是否符合規定
審核整體限額：審核整體限額就是將某項費用與年初計劃進行比較，審核是否突破預算總額和序時進度。一旦發現異常應向有關領導反映。
㈨ 會計新手如何學習報賬
會計工作除了要有會計從業證外，還要具備一定的實務操作經驗。一般新手會計加入工作後，會有老員工帶著做一些相關工作，如果沒有人帶，你也可以從網上找一些實務操作類的教程，如「新手學會計——如何做好、管好內賬」之類的內容。希望對你有幫助。