會計如何寫借貸

Ⅰ 會計題：請問一下如何寫借貸

1借： 應收賬款－光明公司 151000
銀行存款 200000
貸：主營業務收入 300000
應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）51000
2借：原材料－A材料 20600
應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 3400
貸：應付賬款－某公司 24000
3借：預付賬款－達遠公司 6000
貸：銀行存款 6000
4借：生產成本—甲產品 6760
—乙產品 4880
貸：原材料 11640
5借：生產成本—甲產品 2000
—乙產品 1000
製造費用 1000
管理費用 1000
貸：應付職工薪酬 5000
6借：製造費用 1860
管理費用 600
貸：累計折舊 2460
7借：銷售費用－廣告費 1200
貸：銀行存款 1200
8借：營業稅金及附加 1350
貸：應交稅費1350
9借：主營業務成本 191000
貸：庫存商品—甲產品 180000
—乙產品 11000

Ⅱ 如何寫會計分錄借貸

如果要寫會計分錄的話，我覺得首先先要整理好相關的憑證，把會計分錄所附的憑證自己先整理好，分清楚這筆憑證的大致的性質是會引起資產變動或者是引起負債變動以及是損益類科目的變化的話，然後再大致的開始寫分錄，首先確認借方的科目和金額，然後做貸方的科目和金額，最後再整體的檢查一下是否平衡和科目的准確性。

Ⅲ 怎麼編寫會計分錄 借貸

1、借：庫存現金 125 000
貸：銀行存款—工行 125 000
2、借：原材料—甲材料 19 200
貸：應付賬款 19 200
3、借：固定資產 20 000
貸：營業外收入—捐贈利得 20 000
4、借：應收賬款 150 000
貸：主營業務收入 150 000
5、借：生產成本 9 000
製造費用 1 000
管理費用 2 500
貸：應付職工薪酬—工資 12 500
6、借：銀行存款—工行 6 000
貸：其他業務收入 6 000
7、借：原材料—乙材料 596 000（600*980+8000）
應交稅費—應交增值稅（進） 99 960（600*980*17%）
貸：銀行存款—工行 695 960
8、借：銀行存款—工行 3 472 373.97
貸：主營業務收入 2 967 841
應交稅費—應交增值稅（進） 504 532.97
9、借：應收票據 14023.62
貸：主營業務收入 11 986
應交稅費—應交增值稅（進） 2 037.62
10、借：固定資產 756 000
貸：實收資本 756 000
11、借：無形資產—專利權 56 743
貸：營業外收入—捐贈利得 56 743
12、借：固定資產 86 758
貸：銀行存款—交通銀行 86 758
13、借：其他應收款—小李 600
貸：庫存現金 600
14、借：製造費用 486.76
貸：庫存現金 486.76.
15、借：銷售費用 500
庫存現金 100
貸：其他應收款—小李 600
16、借：管理費用 2 783.64
貸：銀行存款—工行 2783.64
17、借：應付賬款 7 567
貸：銀行存款 7 567
18、借：長期股權投資 28 654
貸：固定資產 28 654
19、借：應交稅費—應交增值稅 5 654
貸：銀行存款—工行 5 654
20、借：銀行存款 5630.32
貸：應收票據 5630.32
21、借：無形資產—專利權 15 600
貸：銀行存款—工行 15 600
22、借：財務費用 2 856
貸：應付利息 2 856 （舊准則記「預提費用」）
23、借：管理費用 4 000
貸：預付賬款 4 000 （舊准則記「待攤費用」）
24、借：原材料 139 870
應交稅金-應交增值稅（進） 23 777.90
貸：銀行存款—工行 163 647.90
25、借：委託加工物資 4 888.90
貸：原材料 2 188.90
銀行存款—工行 2 700
26、借：生產成本 100 000
製造費用 8 400
管理費用 15 670
貸：應付職工薪酬—工資 124 070

Ⅳ 會計中的借貸格式

編制會計時候，寫了借方時，「貸」應寫在借的冒號下面，即借和貸的位置「錯開一字格」，例如：
借：應付賬款 1 200
貸：銀行存款 1 200

Ⅳ 會計中提工資怎麼寫借貸

計提時：
借：管理費用/製造費用/銷售費用
貸：應付職工薪酬
發放時：
借：應付職工薪酬
貸：庫存現金/銀行存款

Ⅵ 會計基礎的借貸，怎麼寫啊

借：主營業務收入 812 000
其他業務收入 30 000
貸：本年利潤 842 000
借：本年利潤 744 100
貸：主營業務成本 660 000
其他業務成本 20 000
銷售費用 8 000
管理費用 48 100
財務費用 8 000

Ⅶ 基礎會計裡面借貸科目怎麼寫

現金和銀行存款都是資產類科目，資產類科目借方增加，貸方減少。

由此規律可以知道，取現時庫存現金增加所以在借方，銀行存款減少所以在貸方。

Ⅷ 這個會計分錄如何填寫借貸

甲產品總售價=1000*100=100000

乙產品總售價=3000*50=150000

分錄如下

借：銀行存款 292500

貸：主營業務收入 250000

應交稅費—應交增值稅（銷項稅）42500

Ⅸ 我剛剛會計入門，誰能告訴我一般會計做賬怎麼做借貸關系怎麼寫

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1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。

2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。

3、月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。

4、結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。

5、編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。

6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。

二、購進辦公設備的計量可以按照購貨時的計量單位進行計量，一般為發票上的計量單位，並對不同規格的辦公設備，分別計量。

如果根據企業管理需要（比如日常領用需要），需要以不同與購貨時的計量單位進行計量的（如用個數單位取代原重量單位），也可以使用該計量單位進行計量。但是，在入庫時，必須對入庫的辦公設備，按照新的計量單位進行仔細的清點，並據以入帳。

需要注意的是，這時的單位成本已不再是原有的單位成本了，而是換成了新的計量單位下的單位成本了，需要重新計算確定。

(9)會計如何寫借貸擴展閱讀：

出納人員在每天業務終了以後，應自行清查帳款是否相符。首先結出當天現金日記賬的帳面余額，再盤點庫存現金的實有數，看兩者是否完全相符。

在實際工作中，凡是有當天來不及登記的現金收、付款憑證的，均應按「庫存現金實有數+未記賬的收款憑證金額－未記賬的付款憑證金額=現金日記賬帳存余額」的公式進行核對。反復核對仍不相符的，即說明當日記賬或實際現金收、付有誤。

在這種情況下，出納人員一方面應向會計負責人報告，另一方面應對當天辦理的收、付款業務逐筆回憶，爭取盡快找出差錯的原因。

現金日記賬通常是根據審核後的現金收款、付款憑證逐日逐筆按照經濟業務發生的順序進行登記的，為了加強對企業現金的監管，現 金日記賬採用訂本式賬簿，現金日記賬是用來核算和監督庫存現金每天的收入、支出和結存情況的賬簿。

由出納人員根據與現金收付有關的記賬憑證，如現金收款、現金付款、銀行付款（提現業務）憑證，逐日逐筆進行登記，並隨時結記余額。