會計出納如何做到賬實相符
Ⅰ 公司銀行賬跟會計賬面上的賬相差6萬多，怎麼做才能使賬實相符。
無他法。根據銀行對賬單逐筆比對公司的銀行存款賬面，找到差異，若是因為銀行回單滯後導致沒有入賬的，拿到銀行回單補入賬；若是有公司已付銀行未付，比如供應商拿到支票後未及時到銀行進賬，導致公司賬上已付出，銀行未付出的。保持公司賬面不動，做銀行余額調節表。
Ⅱ 會計生手怎樣做實賬
會計生手做實賬，會計工作流程 ：
1、根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
2、根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
3、月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總帳。
4、結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。
5、編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。
6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。
7、納稅申報工作。
借貸關系判斷的准則如下圖所示：
Ⅲ 出納的帳是不是要跟實際的收支情況相符合，不能用會計做賬的思路做賬，實際收支是多少就是多少
出納登記的《現金日記賬》《銀行日記賬》是序時賬，逐筆按發生時間順序登記。
依據是收付款的原始憑證，收入（現金或者銀行存款）登記借方（收方），支出登記貸方（付方），結出余額應該與實際庫存現金一致，（銀行存款日記賬余額應該與銀行賬戶余額一致或者經調節後一致）
而會計是復式記賬，每筆業務都要分別登記兩個賬戶
Ⅳ 出納與會計的賬賬相符但是賬實不符怎麼查
（1）現金日記賬賬面余額與庫存現金數額不相符採用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數，然後再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況。現金清查後應填寫「現金盤點報告表」並據以調整現金日記賬的賬面記錄。
（2）銀行存款日賬賬面余額與銀行對賬單的余額不相符通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額。銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：
一是雙方或一方記賬有錯誤；
二是存在未達賬項。對於未達賬項，應通過編制銀行存款余額調節表進行調整。
（3）各項財產物資明細賬余額與財產物資的實有數額不相符對各項財產物資的盤點結果，應逐一填制盤存單，並同賬面余額記錄核對，確從盤盈盤虧數，填制實存賬存對比表，作為調整賬面記錄的原始憑證。
（4）有關債權債務明細賬賬面余額與對方單位的賬面記錄不相符一般採用發函詢證的方法進行核對。在保證往來賬戶記錄完整正確的基礎上，編制「往來款項對賬單」，寄往各有關往來單位。對方單位核對後退回，蓋章表示核對相符；不相符，對方單位說明情況。
據此編制「往來款項清查表」，註明核對相符與不相符的款項，對不相符的款項按有爭議、未達賬項、無法收回等情況歸類合並，針對具體情況及時採取措施予以解決。
(4)會計出納如何做到賬實相符擴展閱讀：
造成原因
如財產物資保管過程中發生的自然損耗； 財產收發過程中由於計量或檢驗不準，造成多收或少收的差錯； 由於管理不善、制度不嚴造成的財產損壞、丟失、被盜。
在賬簿記錄中發生的重記、漏記、錯記； 由於有關憑證未到，形成未達賬項，造成結算雙方賬務不符，以及發生意外災害等。
後果
1、企業盈利或虧損無法准確核算。特別是單個產品的能耗、物耗等不準確，即使產品虧損，因近期察覺不到，而越產越虧。
2、企業真實的生產能力無法確知，使企業與客戶簽定生產合同時，對自身生產能力把握不準以至於造成不必要的經濟損失。同時因只能粗略估計，給國家統計國民生產總值帶來困難。
3、國家稅收大量流失。 賬實不符，企業申報的所得稅當然不準確。未收到貨款的發出貨物不在賬上反映，增值稅肯定會有流失。
4、讓企業失去了誠信的無形資產。《中華人民共和國會計法》第三條規定：各單位必須依法設置會計賬簿，並保證其真實、完整。
存貨賬實不符，企業賬簿上存貨核算不真實、不完整，這對工商、財稅等職能部門來說，企業的賬就是假賬，就無實際價值，這給企業經營行為的合法性、依法納稅的自覺遵從度蒙上陰影，給企業帶來了負面影響。
5、企業內部監督制約機制缺位，漏洞、黑洞多，企業資產流失現象時有發生。
Ⅳ 我想請問一下，會計與出納每天怎樣對日記賬，怎麼做才規范
這要看你單位
現金
及銀行收付每天的業務多不多了，如果每天都有固定的現金銀行收付業務，
出納
就要每天根據收付款
單據
記錄現金或銀行
日記賬
並結出
余額
，並跟實際庫存的現金相核對，做到賬實相符（賬就是出納的
現金日記賬
現金余額，實就是實際存在的錢了）。核對好後整理好當天的收付款單據，計算出當天總的收款和總的付款，並按昨天的余額計算出當天的余額（昨日余額加今日收款減今日付款等於今日結余）並編制好
一式
兩聯出納報告單，連同收付款單據交給
會計
，會計核對收付款單據並與出納報告單所列金額一致後在出納報告單上簽字，並將其中一聯返還給出納，表明會計已經收到了出納報告單上所列金額的收付款單據，這樣就完成了
票據
從出納到會計的
流程
。這種方法同樣適用一個月一次結報。
Ⅵ 請問出納應該如何記帳才能與會計的余額一致呢
只要根據以下步驟來操作就可以與會計的余額是一致的：
出納只要在辦理現金收付，嚴格按規定來收付款項；
辦理銀行結算，按照規范使用支票，嚴格控制簽發空白支票；
登記現金、銀行日記賬，保證日清月結， 根據已經辦理完畢的收付款憑證；逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額。
Ⅶ 怎樣做到倉庫帳物相符
有些企業、公司的倉庫管理,長期存在帳物不符問題,以致影響企業達標升級。分析其主要原因是一些保管員不會用「會計方法」管理帳務,確切記錄物資的收、發、存(或進、銷、存)。 所謂「會計方法」,概括地說,就是保管員對所管理的物資(包括固定資產和流動資產)進行連續、系統、完整地記錄、計算、反映和監督,主要內容如下: 一、設置帳簿。倉庫物資帳既是業務部門的明細帳,又是會計部門「庫存材料」、「固定資產」科目的二級帳。收發料單經會計員稽核,兩家共用。所以保管員要懂得根據物資類別特點建立適用帳卡,滿足業務和會計核算的要求。但卡的內容又各不一樣:商品、原材料、電子元器件、工具、量具等,用活頁「三欄式」帳簿(進、銷、存或收、發、存欄)按收發序時登記。帳目設置:物資名稱、型號規格、價格、供貨單位、最高最低儲備量等項目。當前不少企業、公司的保管員,不懂得建帳要求,帳簿格式亂,不按明細規格立戶,搞「大類」一鍋煮,帳物核對困難,矛盾百出。各種固定資產、儀表,如用「三欄式」帳簿記錄,不僅難以提供給科研、生產人員使用和盤點,而且記錄資料不詳細,給管理工作帶來不少困難。 二、填制和監督料單。
Ⅷ 如何做會計實賬
會計實賬是企業真實發生的經濟業務，真實的公司賬本，進行會計做賬。
會計做賬流程：
根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。
根據記賬憑證登記各種明細分類賬。
月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總賬。
結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。
編制會計報表，做到數字准確、內容完整，並進行分析說明。
將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。
會計是以貨幣為主要計量單位，採用專門方法和程序，對企業和行政、事業單位的經濟活動進行完整的、連續的、系統的核算和監督，以提供經濟信息和反映受託責任履行情況為主要目的的經濟管理活動。