补记欠账如何做会计分录
与领料结转成本时的分录一样，摘要注明**月**号凭证补差额。
Ⅱ 会计分录、欠款如何做帐
你欠别人的：
借：原材料（管理费用等）
贷：应付帐款（其他应付款）
别人欠你的：
借：应收帐款（其他应收款）
贷：主营业务收入（等）
这样做是能在企业帐簿上记载你企业的债权债务关系，提供法律依据，记录财产来源去向。
Ⅲ 收到补写的借款单，会计分录怎么做
既然是补写的借款单，那就证明之前已经有借款的事实，只是你的情况是，钱拿走了，也没上账，这样的话，你的现金账和实际数肯定是一直对不起来吧，，，
丫就是现金少1500.这样的话你就先在做
借：其他应收款 1500
贷：库存现金 1500
登上就可以了，，
应该没别的吧
Ⅳ 收到前欠货款会计分录应该怎么做
收到了欠款后，银行存款增加（记借方），应收账款减少（记贷方），分录如下。
借：银行存款 23400
贷：应收账款 23400
Ⅳ 应收账款收回欠款后会计分录怎么做
你好：收回的是现金
会计分录：借：现金
贷：应收账款
收回的是银行存款
会计分录：借：银行存款
贷：应收账款
Ⅵ 收回以前欠款.做完整的会计分录,怎么做
1.理论上,你有营业收入了,就应该做营业收入,如果对方根据合同取走货物,而没有给你付款,你应该:
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金
2.对方验货后,给你付款了,你收到了银行的收账通知,此时,冲减应收账款:
借:银行存款
贷:应收账款
Ⅶ 以前年度的欠款当时未记，想现在记帐，应该怎么做会计分录
要想通过其他应付款账户核算先补记，然后再还款。不补记的话原来怎么借的就怎么还回去就行了。不要走其他应付款账户了。如果不补记就直接走其他应付款那就变成其他应收款了，这笔账会永远挂在那里的。
Ⅷ 客户欠款怎样做会计分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金。企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营；对于被拖欠的应收账款应采取措施，组织催收；对于确实无法收回的应收账款，凡符合坏账条件的，应在取得有关证明并按规定程序报批后，作坏账损失处理。
Ⅸ 我公司无力偿还欠款 我公司如何做会计分录
欠债还钱，天经地义。公司无力偿还欠款，应积极想办法筹集资金偿还债务。还可以与对方协商延期归还或适当减免，如果对方同意减免的部分，作为公司的一项利得，通过“营业外收入”科目核算。会计分录为：
借：应付账款
贷：营业外收入
Ⅹ 一笔欠款建账时没有录,补录的会计分录怎么做
如果是跨年度了，就要调整期初留存收益，借：应收账款，贷：以前年度损益，借：以前年度损益，贷：利润分配—未分配利润；如果是当期，则直接补做正确的记账凭证：借：应收帐款，贷：营业收入