现金会计借支如何记账
『壹』 借支差旅费会计分录
一、借支差旅费的会计分录：
借：其他应收款——XX职工
贷：库存现金
二、说明
1、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项。职工借支差旅费时费用尚未发生，支付的这笔款属于企业暂付个人的款项，是企业的一项债权，故应通过“其他应收款”科目核算。
2、职工出差回来根据有关单据填写差旅费报销单结清预支款时，表明费用已经发生。应
借：管理费用（实际发生额）
贷：其他应收款——XX职工（原借支额）
借或贷：库存现金（差额）
『贰』 以现金支付员工前借款400元怎么做会计分录
怎么公司借员工钱？？？？？
借；其他应付款—X员工400
贷：库存现金400
以现金支付员工借款
借；其他应收款—X员工400
贷：库存现金400
『叁』 公司人员借支,要在现金日记账上登记吗
公司人员借支是否要在现金日记账上登记，要看会计分录中是怎么做的？还要看借支是不是通过现金？
1.如果会计分录是这样做的，***员工借公司现金1000元
借：其他应收款-*** 1000
贷：现金 1000
这笔现金支出1000元就要在现金日记帐上做登记。
2.如果会计分录是这样做的，***员工借公司1000元，是通过银行转款的
借：其他应收款-*** 1000
贷：银行存款-**行 1000
这笔支出1000元就应该在银行日记帐上做登记。
『肆』 公司员工借款归还剩余现金怎么做会计分录，摘要怎么写
公司员工借款归还剩余现金,摘要为某某借支还款，会计分录如下：
借：库存现金
贷：其他应收款
『伍』 出现借支时出纳应怎样入账
出现借支时入账方法为：
借：其他应收款——明细科目
贷：现金
归还借款的时候做相反的分录，多退少补。
会计做账也称会计实务，指会计进行帐务处理的过程，一般从填制凭证开始到编制报表结束的整个过程。
『陆』 借支8000出差以现金支付会计分录
借支8000出差以现金支付会计分录
借：其他应收款——XX人 8000
贷：库存现金 8000
『柒』 借支单要不要做到现金日记账里面
1.如果会计分录是这样做的，***员工借公司现金1000元
借：其他应收款-*** 1000
贷：现金 1000
这笔现金支出1000元就要在现金日记帐上做登记。
2.如果会计分录是这样做的，***员工借公司1000元，是通过银行转款的
借：其他应收款-*** 1000
贷：银行存款-**行 1000
这笔支出1000元就应该在银行日记帐上做登记。
『捌』 出纳和会计的借支怎么记账
出纳和会计的借支：
应该先填“借支单”，由领导审批，然后根据借支单做分录
借：其他应收款-出纳的名字或会计的名字
贷：现金或银行存款
借支还回时：
借：现金或银行存款
贷：其他应收款-出纳的名字或会计的名字
『玖』 现金收到借款利息如何编制会计分录
会计分录：
借：现金
贷：财务费用
附注：
财务费用指企业在生产经营过程中为筹集资金而发生的筹资费用。包括利息支出/利息收入/金融机构手续费/企业发生的现金折扣/收到的现金折扣等。
企业发生的财务费用在“财务费用”科目中核算，并按费用项目设置明细账进行明细核算。企业发生的各项财务费用借记“财务费用”科目，贷记“银行存款”、“预提费用”等科目；企业发生利息收入、汇兑收益冲减借方。月终，将借方归集的财务费用全部由“财务费用”科目的贷方转入“本年利润”科目的借方，计入当期损益。结转当期服务费用后，“财务费用”科目期末无余额。
『拾』 关于借支备用金和报销，出纳怎么登记现金日记账簿
借支备用金，出纳账应计：借支备用金;——现金账贷方;报销费用时，出纳账计入：报销差旅费，收回余款——现金账收入借方;
报销费用大于借款时，出纳账计入：报销差旅费，支付借款——现金账支出栏贷方。
出纳备用金记账
采购部门的采购备用金、收银部门的找零备用金等都被称为备用金，备用金是单位现金的特殊形式，其现金不由出纳人员保管和收支，而由各部门人员在规定的额度内按照规定的范围使用，以便于灵活地开展业务，提高工作效率。出纳人员应当了解本单位的备用金保管和使用情况，按照规定办理预借和报销手续，保证备用金的安全与完整。
由企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门应管理需要核定各零星开支，另一方面则凭此单据支给现金。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计
定额备用金的报销。各部门在使用备用金后要到财务部门报销，报销期限至少每月一次，报铺时出纳员接审核无误的报销单据支付现金给备用垒管理人，补足其原定额。只有等到期末终了、撤销定额备用金或调换经办人时才全部交田备用金。
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