高铁票会计如何处理

A. 退票怎么进行会计处理

只需把原会计处理红冲.
借:应会账款-3360
贷:银行存款-3360
把退票的原始凭证附于红冲凭证后.

B. 火车票和飞机票应记入什么会计科目呢

1、火车和飞机都是企业管理者和员工出差办事、探亲旅游、业务招待等主要乘坐的交通方式，火车票和飞机票也成为乘坐这些交通工具最有利的证据，同时在会计上也可以作为报销的一种凭证，税务部门也是认可这些票据，可以作为会计做账的一种直接依据；
2、根据用途不一样，火车票和飞机票计入的科目也不一样，主要有以下几种情况：
（1）管理人员出差办事的火车票和飞机票，可以计入管理费用——差旅费科目，销售人员出差办事的火车票和飞机票，可以计入销售费用——差旅费科目，生产车间人员出差办事的火车票和飞机票，可以计入制造费用——差旅费科目；
（2）管理人员探亲旅游的火车票和飞机票，可以计入管理费用——福利费科目，销售人员探亲旅游的火车票和飞机票，可以计入销售费用——福利费科目，生产车间人员探亲旅游的火车票和飞机票，可以计入制造费用——福利费科目；
（3）管理人员业务招待的火车票和飞机票，可以计入管理费用——业务招待费科目，销售人员业务招待的火车票和飞机票，可以计入销售费用——业务招待科目，生产车间人员业务招待的火车票和飞机票，可以计入制造费用——业务招待科目；

C. 和谐号的高铁车票可以直接交给财务作为报销凭证吗

可以。

依据国家发票管理有关规定，铁路行业发票实行专业管理。原国务院铁路主管部门对铁路运输票据的式样、印制标准以及填写、使用方法有较为严格的规章制度，铁路部门出具的车票、区段票、代用票、客运运价杂费收据、退票费报销凭证、退票报销凭证、定额票、手续费等运输票据，具有发票属性，可用于报销。

D. 会计如何做账务处理

会计做账流程：

1、取得或编制其他应付款明细表，复核其加计数是否准确，并与明细账、总账和报表有关项目进行核对。

2、实施分析性复核。

3、抽取其他应付款进行函证。

4、对发出询证函未能收回的或回函结果与企业账面记录不符的，采用替代程序，审查下一年度明细账，或追踪至其他应付款发生时的经济业务凭证等。

5、抽查明细账、记账凭证及原始凭证

(4)高铁票会计如何处理扩展阅读

对于集团公司对子公司投资，可以这样做：

（1）子公司分录

借：银行存款等

贷：实收资本

（2）母公司会计分录

借：长期股权投资

贷：银行存款等

对于公司投资期货，可以这样做账：

（1）向证券期货经纪公司申请开立买卖账户，按存入的资金借记“其他货币资金”科目，贷记“银行存款”科目。

（2）企业取得衍生工具时，按其公允价值借记“衍生工具”科目，按发生的交易费用借记“投资收益”科目，按实际支付的金额贷记“其他货币资金”科目。

E. 高铁票几什么会计分录

管理人员的记入管理费用-差旅费，销售人员的记入销售费用或经营费用-差旅费。

F. 高铁票丢了，需要报销，怎么办

如果是在网站或者是APP购票的话，可以返回到您购票的网站或者对应的APP进行登录，然后从购票的账户中查找当时的订单信息，然后将对应的订单进行截图保存，以此为依据进行报销。

依据国家发票管理有关规定，铁路行业发票实行专业管理。原国务院铁路主管部门对铁路运输票据的式样、印制标准以及填写、使用方法有较为严格的规章制度，铁路部门出具的车票、区段票、代用票、客运运价杂费收据、退票费报销凭证、退票报销凭证、定额票、手续费等运输票据，具有发票属性，可用于报销。

(6)高铁票会计如何处理扩展阅读：

在检票进站前丢失实名制车票，办理挂失补办手续：

1、请您在车票票面发站停止售票前，到车站售票厅指定窗口办理挂失补办手续。办理时，须提供购票时使用的有效身份证件原件、购票地（取票地）车站名称、乘车日期、车次、发到站信息。

2、经车站确认您的身份、车票等信息无误后，按原车票车次、席位、票价重新购买一张新车票。新票票面信息与原车票一致，并加注“挂失补”字样。

3、上车后，请您主动向列车工作人员声明（乘坐动车组时向列车长声明，乘坐普速客车时向本车厢列车员声明）。经列车核验“挂失补车票”、购票时所使用的有效身份证件原件与乘车人一致并在到站前确认未发现原车票被他人使用后，给您开具客运记录，与“挂失补车票”一并作为退票的凭证。

4、到站后，请您主动向车站出站口工作人员声明，配合工作人员进行查验，并于24小时内办理退票手续。办理时，凭客运记录、“挂失补车票”和购票时所使用的有效身份证件原件退回“挂失补车票”票款，铁路部门不收退票费，只收取2元手续费，同时收回“挂失补车票”和客运记录。

G. 高铁票可以作为报销凭证吗

高铁票可以直接作为报销凭证。

1、车票上有姓名、起止地址，乘车时间，金额等，可以直接作为报销凭证。

2、火车票、高铁票相当于我们购买商品时对方给我们出具的发票，是外来原始凭证算差旅费，应该把它粘在原始凭证黏贴单上。做凭证的日期写实际报销的日期就可以了，火车票的日期可以在凭证摘要栏注一下，写明某某人某日去哪，详细点可以以备以后查找，以差旅的名义在列支。

拓展资料

原始凭证的真实性、合法性和准确性，直接关系到会计信息的质量，各核算单位报账会计受理本单位各项经费支出结报时，应根据行政事业财务制度与财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体包括：

1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁“白条”充抵发票。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。

3、原始凭证的填写必须符合规定要求。受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。

（参考资料：网络：经费报销）

H. 退高铁票的钱入什么会计科目

购买高铁票时是入的
借管理费用—差旅费
贷现金
所以退高铁票就把购买高铁票时做的凭证再一个相同科目的红字凭证就可以了。

I. 职员出差的火车票丢失，会计如何制做记账凭证

• 职员出差的火车票丢失，是没法进行会计账务处理的，没法制做记账凭证。

• 火车票是外来原始凭证，是证明出差的事件的真实性和费用金额是多少的具有法律效力的凭证，丢失了，就没法处理了。

• 如果存在内帐（违法的），可以写说明，让领导签字报销；如果是外帐（正规帐），就不能处理，出差的员工权当钱丢了。

• 找其他票据顶替，这也是弄虚作假，不利于财务分析统计数据，也不利于企业内控，建议不要这样做